Назад
Investokrat
9 ноября 2023 в 6:00
​​❗️ Перевод активов между брокерами и налоговые последствия В 2022 году многие из нас столкнулись с вынужденным переводом активов между брокерами. Прошло уже больше года, часть инвестиций по-прежнему заблокирована, а часть активов постепенно начинает торговаться. И если вы решили продать переведенные бумаги, советую вам дочитать пост до конца. 🔄 Расскажу на своем примере, в феврале прошлого года ВТБ попал под санкции и весь мой портфель уехал в Альфу. Потом Альфу постигла та же участь и зарубежные активы, включая еврооблигации, перевели в БКС. После чего я самостоятельно решил перевести некоторые бумаги из БКС в Тинькофф. Получилась достаточно длинная цепочка: ВТБ (покупка активов) ➡️ Альфа (транзит) ➡️ БКС (транзит) ➡️ Тинькофф (конечная) ❌ Главная проблема здесь в том, что по дороге до Тинькофф цены покупки моих бумаг "потерялись". Если я сейчас решу что-то продать, то вместо снижения налогооблагаемой базы и фиксации убытка придется заплатить налог в 13% от всей суммы продажи. ✔️ Разберем на примере: В феврале 2022 года мы купили 1000 паев фонда $FXTB по 100 рублей (условно) за 1 бумагу. Сейчас в Тинькофф на внебирже данные паи можно продать с дисконтом 75-80%. Предположим, мы решаем пойти на такой шаг и продать все паи по 20 рублей за штуку. В уме считаем, что после сделки у нас будет убыток в 80 тыс. руб., что снизит налогооблагаемую базу. НО Если новый брокер не знает цену, по которой данный актив приобретался в ВТБ, то вместо убытка он покажет вам прибыль в 20 000 руб. и благополучно удержит 13%, как налоговый агент. 🧐 Еще в прошлом году у меня было в планах разобраться со всеми балансовыми ценами, чтобы везде был порядок, но события сентября немного спутали планы. Добрался до этого вопроса только сейчас. Пообщался со всеми брокерами и делюсь с вами информацией... Вначале решил пойти легким путем, взял справки у каждого брокера о переводе ценных бумаг (ЦБ), где указана цена покупки, количество бумаг, ISIN и дата перевода. Но в Тинькофф сказали, что этого недостаточно и нужны следующие документы: Для учета расходов из ВТБ потребуется: ✔️ Заявление на обслуживание на финансовых рынках. (готово) ✔️ Отчет банка за весь период владения активами. (готово) ✔️ Выписка об операциях по счету депо за весь период владения активами. (готово) Из Альфы нужны только: ✔️ Анкета инвестиционного счета. (готово) ✔️ Выписка о движении Ц/Б по счету депо за весь период владения бумагами у них. (готово) Из БКС нужны: ✔️ Генеральное соглашение №. (готово) ✔️ Выписка об операциях по счету депо за весь период владения бумагами у них. (в процессе) Когда же все это перейдет на смарт-контракты, чтобы никому ничего не приходилось подтверждать... Но, ничего не поделаешь, восстановил приложения прежних брокеров и постепенно собираю данный пакет документов (осталась одна справка из БКС). Учитывая, что приложений ВТБ и Альфы в Google Play больше нет, пришлось повозиться... ✅ Мораль сей басни, если у вас была похожая ситуация, настоятельно рекомендую проверить у нового брокера балансовые цены по тем активам, которые переводились из других мест. Иначе, после продажи, вы можете быть неприятно удивлены новыми налогами. А если вы долгосрочный инвестор и решите продать эти бумаги через 5-10 лет, потом будет еще сложнее восстановить всю цепочку владения. P.S. Свои переведенные бумаги пока продавать не планирую, просто решил заранее озаботиться вопросом. ❤️ Ставьте лайк, если разбор оказался полезным. Если тема актуальна, то могу потом сделать более развернутую инструкцию, как выгружать требуемые документы у каждого из вышеперечисленных брокеров и как эти документы выглядят. #investokrat #учу_в_пульсе #псвп
77,37 
0%
108
Нравится
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Читайте также
1 марта 2024
Чем запомнилась неделя: рост российского рынка
29 февраля 2024
НОВАТЭК: снижаем таргет, но все еще рекомендуем покупать
17 комментариев
Ваш комментарий...
UicraorWolf
9 ноября 2023 в 6:04
А если забить - налоговая сама отследить данные движения и выставит счет?
Нравится
1
Momus
9 ноября 2023 в 6:07
Б - бюрократия
Нравится
2
NikolaiRZN
9 ноября 2023 в 6:14
И замучиться бегать со всеми этими "доказательствами" по какой цене купил, когда купил, есть статус квала.... Мой пример с Альфой, очень сильно придираются ко всем отчетам/документам. Абсолютно всё требуют на бумажном носителе и ещё ставят условия: документы действительны в течении 10 календарных дней (не на момент принятия, а на момент рассмотрения!!!!, то есть минус ещё 3 РАБОЧИХ дня). @Investokrat, Георгий, Вы написали, что пока продавать не планируете. Обратите внимание, что требует брокер, для зачета льготы долгосрочного владения активом. Список требований к Вам может увеличиться.
Нравится
3
sorok_da_sorok_rublsorok
9 ноября 2023 в 6:17
Сплошное налогоблудие... Мне подобный путь уже не под силу пройти, придётся согласиться с убытком (у меня Сбер в КИТ закинул блокировку)...
Нравится
mironptashkin77
9 ноября 2023 в 6:28
@sorok_da_sorok_rublsorok . Но разве нельзя у Кит запросить балансовую стоимость бумаг?
Нравится
Пульс учит
Обучающие материалы об инвестициях от опытных пользователей
Amatsugay
2%
3,6K подписчиков
Bender_investor
+23%
3,3K подписчиков
Panfilov_Invests
+34,6%
3,1K подписчиков
Чем запомнилась неделя: рост российского рынка
Обзор
|
1 марта 2024 в 20:10
Чем запомнилась неделя: рост российского рынка
Читать полностью
Investokrat
72,7K подписчиков24 подписки
Портфель
до 10 000 000 
Доходность
29,94%
Еще статьи от автора
4 марта 2024
🔥 Санкции, налоги, выборы и другие новости фондового рынка ❌ На данный момент новые пакеты западных санкций оказались не такими серьезными, как многие ожидали. Главный риск был в том, что НКЦ могут добавить в SDN лист, это могло бы временно ограничить возможность покупки и продажи валютных инструментов. После того, как инвесторы выдохнули, выдохнул и курс доллара USDRUB, вернувшись в диапазон 91-92 руб. ⛴ Хуже всего пришлось Совкомфлоту FLOT, который попал под блокирующие санкции США. Но в наше время все эмитенты, кто в том или ином виде связан с экспортом, скорее всего тоже окажутся в этом списке. Здесь уже не стоит вопрос введут или нет, вопрос в том, когда введут. Это касается и НКЦ. СПБ биржа SPBE только почему-то не готовилась к такому повороту событий, что привело к не очень хорошим последствиям для инвесторов. Думаю, что другие компании должны взять на вооружение этот прецедент. 💊 Тем не менее, российский бизнес за 2 года показал, что умеет адаптироваться к любым ограничениям и продолжать свою деятельность. Почти все крупные компании восстановили свои операционные и финансовые результаты до уровней, которые были до начала СВО. Некоторые по-прежнему в процессе реструктуризации, вроде Сегежи SGZH и В. видео MVID, но и там уже наблюдаются просветы. Отчет М. видео недавно разбирал на нашем канале, а по Сегеже разбор выложил в клубеклубе @Investokrat_CLUB . 📝 У нас начинается предвыборная неделя, в принципе результаты предсказуемы, поэтому какой-то серьезной волатильности на рынке из-за этого не жду. Но напомню, есть вероятность, что после выборов рубль снова может начать ослабевать, поэтому, разумно присмотреться уже сейчас к некоторым валютным активам на нашем рынке, вроде замещающих и юаневых облигаций, а также фондам на них. Некоторые фонды на валютные активы для вашего удобства я уже разобрал на канале ( TLCB и RU000A106G80 из последних). 💰 В конце февраля завершился срок передачи справок 2-НДФЛ от банков, брокеров и работодателей. После чего стала доступна возможность подачи заявления на получение вычета по ИИС тип А в упрощенном порядке. Я воспользовался данной опцией, 29 февраля подал заявление, 1 марта уже получил подтверждение суммы вычета от налоговой. Осталось дождаться выплаты, но процесс идет на удивление быстро. ☝️ Напомню, что на рассмотрение заявления на вычет по ИИС в упрощенном порядке отводится срок до 30 дней, на выплату до 15 дней. Итого получается максимально процесс может растянуться на 45 дней. Но, если подавать на вычет по-старому, заполняя 3-НДФЛ, то срок рассмотрения ее составляет до 3 месяцев, а выплата происходит в течение месяца. Таким образом, максимальный срок получения средств через подачу 3-НДФЛ может составить около 120 дней против 45 дней. Подчеркиваю, что мое заявление рассмотрели всего за 1 неделю, так что это действительно ускоряет процесс. ❗️ Подходит срок подачи налоговых деклараций (до 30 апреля), в связи с чем часто вижу вопросы относительно того, как правильно все задекларировать для разных ситуаций. Решил провести эфир на эту тему с приглашенным экспертом. Дадим подробные ответы на самые частые вопросы: ✔️ Как сальдировать прибыль у одного брокера с убытком у другого? ✔️ Как правильно задекларировать доходы от иностранного брокера? ✔️ Как правильно сальдировать убытки прошлых лет и как отображать их в 3-НДФЛ? ✔️ Какие доходы и убытки можно сальдировать, а какие нет? ✔️ В этом году многим пришли дивиденды по замороженным иностранным акциям, разберем, как их правильно задекларировать. ✔️ Можно ли подать на вычет по ИИС в упрощенном варианте, а потом еще справку 3-НДФЛ? ✔️ Какие предусмотрены штрафы за неподачу декларации и неуплату налогов с доходов от инвестиций? ✔️ Эти и многие другие вопросы разберем на эфире онлайн 6 марта в нашем клубе @Investokrat_CLUB , присоединяйтесь. ❤️ Ставьте лайк, если обзор оказался полезным. #investokrat
1 марта 2024
​​🏦 ВТБ: рекордная прибыль и туманные обещания 🚀 Прошедший год оказался рекордным для российского банковского сектора. Чистая прибыль банков составила примерно 3,3 трлн. рублей, что на 37% выше, чем в докризисном 2021 году. Главным драйвером стал рост кредитных портфелей на фоне высокой инфляции, роста денежной массы М2 и блокировки капитала внутри страны. А также, сокращение резервов и валютные переоценки. Как следствие, мы стали свидетелями успешного IPO Совкомбанка, рекордной прибыли Сбера и взрывного роста показателей БСПБ. На фоне этой волны даже МТС анонсировал скорое IPO МТС-банка. 👍 ВТБ, как исторический аутсайдер сектора, привлек к себе меньше внимания. Однако его показатели также показали качественный рывок. 📈 Кредитный портфель с начала года вырос на 19%. 📈 Чистый процентный доход увеличился на 17,8% к 21 году (в 22 был провал). 📈 Чистый комиссионный доход вырос на 47% г/г. 📊 Итоговая чистая прибыль составила 432,2 млрд рублей при ROE=22,3%. По рентабельности в 2023 году ВТБ практически наступал на пятки Сберу (с ROE=24,7%). В 2021 году банк ВТБ заработал 327,4 млрд руб. при ROE=16,5%. Рост налицо, что называется. ❓Как видим, даже вечно отстающий ВТБ смог продемонстрировать достойные результаты. Правда дивидендов так и не заплатил. Менеджмент банка кормит инвесторов "завтраками", откладывая выплаты то на 24, то на 26 год. Слушая все это, невольно задаешься вопросом: зачем нужен такой ВТБ, если есть Сбер, который имеет более высокую рентабельность и стабильно возвращает прибыль акционерам? 🧮 Чем же тогда ВТБ может быть интересен? Обычно, главным (и единственным) аргументом за его покупку выступает низкая оценка и ожидание переоценки в будущем на фоне возобновления дивидендов или улучшения качества кредитного портфеля. С учетом непубличных акций (привилегированных), показатель P/E = 2,75. Если бы ВТБ выплатил 50% прибыли прошлого года в виде дивидендов, доходность составила бы 18%. 🧐 Но увы, этого не случилось. А впереди нас ждет 24 год, который по всем прогнозам не будет таким же прибыльным для сектора, как 2023. В первую очередь рост ограничится высокой ключевой ставкой, которая сдерживает кредитования населения и бизнеса. А значит покупать акции ВТБ сейчас не имеет смысла, на мой взгляд, при наличие более крепких и интересных альтернатив. ❗️ Еще компания анонсировала обратный сплит своих акций (наконец-то!), а то уже надоело считать количество знаков после запятой в цене акции. Сплит пройдет с коэффициентом 5000 к 1 (грубо говоря 5000 текущих акций объединят в одну и цена ее пропорционально вырастет). На момент написания поста акция стоит 0,0235 руб., после сплита цена будет 117,5 руб. Но здесь не стоит поддаваться эйфории, вы не станете богаче, просто число ваших акций (если держите) в 5000 раз станет меньше. 📌 ВТБ с каждым годом становится все менее интересным частному инвестору. Во-первых, менеджмент не выполняет своих обещаний, во-вторых, по финансовым результатам банк уступает аналогам. В-третьих, количество публичных банков продолжает расти, в прошлом году вышел Совкомбанк SVCB , скоро может выйти МТС-банк, а также ждем появление акций Тинькофф TCSG после редомициляции. Есть из чего выбирать и ВТБ на фоне конкурентов не имеет серьезных преимуществ, кроме недооценки, о чем писал выше. VTBR ❤️ Благодарю за ваш лайк, если пост оказался полезным. #investokrat #псвп #хочу_в_дайджест
29 февраля 2024
💰 БПИФ Тинькофф "Локальные валютные облигации" Мы продолжаем с вами разбирать новые инструменты на российском фондовом рынке. В конце прошлого года на Мосбирже начались торги новым биржевым фондом от Тинькофф "Локальные валютные облигации" с тикером TLCB. Сегодня попробуем разобраться, что это за БПИФ, чем отличается от аналогов и кому может быть интересен. 📝 Начнем с самого главного - стратегии фонда. Она заключается в инвестировании в облигации российских эмитентов, доходность по которым привязана к иностранной валюте. Облигации хранятся в российских депозитариях, что нивелирует инфраструктурные риски. Данные активы не могут быть заморожены или конфискованы из-за новых санкций недружественных стран. Ранее я уже делал разбор фонда на замещающие облигации от Тинькофф. Чем тогда текущий БПИФ отличается от прошлого? Основные характеристики TLCB: ✔️ Стоимость 1 пая - 10 руб. ✔️ Активы – облигации, привязанные к иностранной валюте; ✔️ Средняя дюрация - 3,5 года; ✔️ Комиссия управляющей компании 0,99%; ✔️ Объем средств в фонде 153,5 млн руб.; ✔️ Выплата доходов отсутствует (реинвестирование); ✔️ Листинг на московской бирже; ✔️ Подходит для неквалифицированных инвесторов. Основные плюсы по сравнению с фондом на замещающие облигации: ➕ Низкий порог входа. 10 руб. за пай в отличие от ЗПИФ на замещающие облигации (1000 руб.). ➕ Диверсификация по разным валютам. Привязка фонда к иностранным валютам защищает от ослабления рубля. БПИФ инвестируют как в замещающие, так и в юаневые облигации. ➕Индексный фонд. Следование за биржевым индексом, в отличие от активного управления в фонде на замещающие облигации. Это делает данный актив возможным вариантом пассивного инвестирования. ➕ Внутри фонда облигации эмитентов высокого кредитного качества. ➕ При покупке через брокера Тинькофф комиссия за сделку будет 0%. ➕ Реинвестирование купонов внутри фонда позволяет сэкономить на налоговых выплатах. Ведь при самостоятельном выборе валютных облигаций мы должны платить налог на купон и курсовую переоценку в случае продажи (исключения - ИИС и ЛДВ). ➕ В целом ликвидность фондов Тинькофф высокая, но у БПИФов еще выше, чем у ЗПИФов. ➕ Главное отличие этого БПИФа от ЗПИФа на замещающие облигации - это возможность его покупки для неквалифицированных инвесторов с небольшими портфелями. Ведь порог входа в отдельную замещающую облигацию составляет около 1000 у.е. Минусы: ➖ Фонд следует за собственным индексом от УК Tinkoff Aggregate Local Currency Bond Index RUB. "Очередной пересмотр Базы расчета осуществляется не чаще одного раза в неделю. По итогам пересмотра Базы расчета, при необходимости, в пятницу происходит ребалансировка индекса". Отсюда следует что Тинькофф может раз в неделю по своему усмотрению пересматривать индекс. И в чем тут отличие от активного управления? Получается, номинально фонд следует за индексом, а по факту всё решает управляющая компания. ➖ Комиссия 0,99% для биржевых фондов в целом на среднем уровне по рынку. Однако у облигационных фондов доходность ниже, чем у подобных инструментов на акции, поэтому комиссия в облигациях должна быть ниже среднего, на мой взгляд. ➖ Согласно правилам диверсификации, в индексе должны быть выделены равные доли на каждый актив, но пока это не так. "Ребалансировка с целью приведения инструментов к равным долям в индексе осуществляется раз в полгода по итогам третьей пятницы марта и сентября." 📌 Резюмируя все вышесказанное, новый фонд вполне может стать частью инвестиционного портфеля пассивного инвестора. В условиях ограниченности иностранных активов для защиты портфеля от девальвации, российским инвесторам остается довольствоваться только замещающими и юаневыми облигациями отечественных эмитентов. Если у вас капитал небольшой и вы пока не можете позволить себе покупать отдельно замещающие или юаневые облигации, то можно присмотреться к данному инструменту. Лично я стараюсь отбирать такие активы самостоятельно, через фонды покупаю только золото и ликвидность. TLCB #investokrat