17 мая 2024
АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО "ИСТРИНСКАЯ СЫРОВАРНЯ" (за 2023 г.) ⚡️🔥
Оценка финансового состояния, определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, финансовых показателей.
🗞️ Выпуски облигаций в обращении:
RU000A106SL0
$RU000A107C00
➖ ➖ ➖ ➖ ➖ ➖
(Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 2023 г.).
Примечание: [...] - значение за 2022г
➖ ➖
▫️ Коэффициент абсолютной ликвидности
0,67 (норма >0.7) ✅🔶
▫️ Коэффициент срочной ликвидности
1,72 (норма >1) ✅
▫️ Коэффициент текущей ликвидности
2,11 (норма>1.75) ✅
▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах
0,44 (норма>0.5) 🔶
▫️ Коэффициент капитализации
2,95 (норма от 0 до 1.5) 🔴
▫️ Коэффициент, отражающий долю собственных оборотных средств во всех оборотных активах
(-0,7) (норма>0.5) 🔴
▫️ Коэффициент автономии
0,25 (норма>0.5) 🔶 [0,64]
▫️ Коэффициент финансовой устойчивости
0,79 (норма>0.8) ✅🔶
------
📊 Оценка финансового состояния: [🟥1...100🟩]
ОФС=57,7
🛡️ Уровень ФС: удовлетворительное
🚥 Инвестиционный риск (по ОФС) - средний
------
📝 Вывод: Общая платежеспособность ниже нормы, ухудшилась на 58%. Дефицита ликвидности по наиболее срочным платежам на 01.01.2024 не было.
Собственный капитал увеличился на 21% (+), долгосрочные обязательства выросли на 737% (-), краткосрочные прибавили 285% (-).
Предприятие закредитованное, заемный капитал превышает собственный в 2,95 раза. Долговая нагрузка показала сильный рост и увеличилась на 423% (-), что вкупе с по-прежнему низкой рентабельностью доходов, далеко не положительный фактор на перспективу.
Здесь Олегу и Ко нужно поднажать, хотя справедливости ради, определенная динамика улучшения эффективности (в относительных мерках) имеет место...но в абсолютных этого недостаточно.
(*) - динамика указана за отчетный период.
➖ ➖
₽ Финансовые результаты:
- Выручка: 1743 млн. руб.
- Чистая прибыль (убыток): 15 млн. руб.
➖➖➖
☑️ Подписывайтесь на канал со всеми обзорами эмитентов корпоративных облигаций!
#аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #инвестиции #что_купить #отчетность #прояви_себя_в_пульсе