АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО "ЯТЭК" (за 3кв. 2023 г.) ⚡️🔥
Цель: оценка финансового состояния, определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, финансовых показателей.
🗞️ Выпуски облигаций в обращении:
$RU000A102ZH2
$RU000A1070L0
➖ ➖ ➖ ➖ ➖ ➖
(Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 3кв. 2023 г.).
➖ ➖
▫️ Коэффициент абсолютной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет денежных средств и их эквивалентов)
0,31 (норма >0.7) 🔶🔴
▫️ Коэффициент срочной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счёт денежных средств и их эквивалентов, а также дебиторской задолженности)
0,43 (норма >1) 🔶🔴
▫️ Коэффициент текущей ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет оборотных средств)
0,52 (норма>1.75) 🔶🔴
▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах
0,13 (норма>0.5) 🔶🔴
▫️ Коэффициент капитализации (отражает отношение заёмных средств к собственным)
0,85 (норма от 0 до 1.5) ✅
▫️ Коэффициент, отражающий долю собственных оборотных средств во всех оборотных активах
(-2,64) (норма>0.5) 🔴
▫️ Коэффициент автономии (доля собственного капитала в общей сумме активов)
0,54 (норма>0.5) ✅
▫️ Коэффициент финансовой устойчивости
0,76 (норма>0.8) 🔶
------
📊 Оценка финансового состояния: [🟥1...100🟩]
ОФС=41,9
🛡️ Уровень ФС: удовлетворительное, ближе к неустойчивому
🚥 Инвестиционный риск (по ОФС) - средний, ближе к высокому
------
📝 Вывод: Низколиквидная компания. Общая платежеспособность ниже нормы, ухудшилась в отчетном периоде на 3%. Дефицита ликвидности по наиболее срочным платежам на конец 3-го кв. не было, но присутствует общий дефицит в краткосрочной перспективе ~4,2 млрд.₽.
В октябре был размещен очередной облигационный выпуск эмиссией 6 млрд.₽.
За 9 месяцев собственный капитал увеличился на 12% (+), долгосрочные обязательства сократились на 11% (+), краткосрочные уменьшились на 12% (+).
Предприятие незакредитованное, финансовое состояние с преобладанием собственных средств. Долговая нагрузка в отчетном периоде уменьшилась на 21% (+).
По финансовым результатам: кратный рост чистой прибыли обусловлен ростом прочих доходов в отчетном периоде.
₽ Финансовые результаты:
- Выручка: 6092 млн. руб.
- Чистая прибыль (убыток): 1778 млн. руб.
➖➖➖
☑️ Подписывайся на все обзоры эмитентов ВДО!
#аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #инвестиции #что_купить #отчетность #прояви_себя_в_пульсе