АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО "РЕКОРД ТРЕЙД" (за 2023 г.) ⚡️🔥
Оценка финансового состояния, определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, финансовых показателей.
📎 Об эмитенте:
"Рекорд трейд" (г. Москва) занимается оптовой поставкой нефтепродуктов на территории России.
🗞️ Выпуски облигаций в обращении:
$RU000A1082M3
➖ ➖ ➖ ➖ ➖ ➖
(Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 2023 г.).
➖ ➖
▫️ Коэффициент абсолютной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет денежных средств и их эквивалентов)
0,01 (норма >0.7) 🔶🔴
▫️ Коэффициент срочной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счёт денежных средств и их эквивалентов, а также дебиторской задолженности)
0,96 (норма >1) ✅🔶
▫️ Коэффициент текущей ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет оборотных средств)
1,03 (норма>1.75) 🔶
▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах
0,96 (норма>0.5) ✅
▫️ Коэффициент капитализации (отражает отношение заёмных средств к собственным)
30,37 (норма от 0 до 1.5) 🔴
▫️ Коэффициент, отражающий долю собственных оборотных средств во всех оборотных активах
(-0,01) (норма>0.5) 🔴
▫️ Коэффициент автономии
0,03 (норма>0.5) 🔶🔴
▫️ Коэффициент финансовой устойчивости
0,07 (норма>0.8) 🔶🔴
------
📊 Оценка финансового состояния: [🟥1...100🟩]
ОФС=27,9
🛡️ Уровень ФС: неустойчивое
🚥 Инвестиционный риск (по ОФС) - высокий
------
📝 Вывод: Высокорискованная компания. Общая платежеспособность ниже нормы, ухудшилась на 9%. Дефицит ликвидности по наиболее срочным платежам на конец года ~714 млн.₽. Возможны трудности при погашении текущих обязательств.
С 21 марта по 5 апреля был размещен дебютный выпуск на 300 млн.₽.
Собственный капитал увеличился на 100% (+), долгосрочные обязательства сократились на 61% (+), краткосрочные прибавили 102% (-).
Предприятие очень сильно закредитованное, заемный капитал превышает собственный в 30,37 раза. Долговая нагрузка уменьшилась на 12% (+).
Классический нефтетрейдер с околонулевой рентабельностью - работа ради работы. Усугубляется картина очень сильной долговой нагрузкой и слабой ликвидностью.
(*) - динамика указана за отчетный период.
➖ ➖
₽ Финансовые результаты:
- Выручка: 9755 млн. руб.
- Чистая прибыль (убыток): 23,6 млн. руб.
➖➖➖
☑️ Подписывайтесь на канал со всеми обзорами эмитентов корпоративных облигаций!
#аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #инвестиции #что_купить #отчетность #прояви_себя_в_пульсе