Почему сейчас, возможно, лучшее время для ребалансировки портфеля?
И для продажи американских, и для продажи российских акций сейчас очень выгодный момент в плане оптимизации налоговых издержек.
Почему? Потому что налоги считаются в рублях, а $USDRUB и акции заметно подешевели.
🔸Ребалансировка российских акций
Убыток по российским акциям убирает налог на прибыль при их продаже. Обьяснения думаю не нужны: из-за просевших котировок рублевой прибыли просто нет. А вот долларовая может быть.
Пример: купили акцию Сбера по 150 рублей при курсе 84 рубля за доллар (т.е. акция обошлась 1,78$), а сейчас эта акция стоит 122 рубля при курсе 58 рублей за доллар (т.е. 2,10$). При этом в рублях получается убыток в районе 20%, а вот в долларах прибыль.
Фактически доход на акцию в долларах составляет: 2,1-1,78 = 0,32$. Т.е. 18% от цены покупки. Неплохо для акции, которая рисует страшные красные цифры в приложении брокера.
Налог за прибыль в долларах платить не нужно.
🔸Ребалансировка долларовых акций
Дешевый доллар создает отрицательную курсовую разницу и тоже убирает налог на прибыль.
Пример: купили акцию Merck по 82$ при курсе 76 рублей за доллар, а сейчас эта акция стоит 92$ при курсе 58 рублей за акцию.
Как это видит налоговая служба:
- купили Merck по 6232 рубля (82*76)
- сейчас Merck стоит 5336 рублей (92*58)
Соответственно, если продать акцию Merck сейчас, то в долларах зафиксируется прибыль 10$, а в рублях убыток 896 рублей. Налог с убытка платить не нужно.
🔸Как это использовать
Это не означает, что нужно бежать и распродавать портфель. Но это означает, что, если у Вас есть осознанная необходимость провести ребалансировку портфеля, т.е. изменить соотношение долей активов в портфеле, то сейчас для этого хороший момент.
Можно зафиксировать прибыль в долларах и не заплатить с этого налоги.
🔸Разумеется, есть и риски. Их я подробно разобрал не в Пульсе.
50
Нравится
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Читайте также
12 комментариев
Ваш комментарий...
@DmitriyNazimov Хорошие мысли, однако фраза "налог на прибыль в долларах платить не нужно" - я так понимаю предполагается продажа рублевых акций и покупка подешевешего доллара, который предполагается что скоро вырастет. Однако после его роста, налог с его продажи всё же придется заплатить.
Нравится
1
@AllDream если совершать операции на ИИС типа Б или воспользоваться льготой долгосрочного владения, то не придется.
Нравится
@Pettson Вы неправильно поняли. Все налоги в РФ считаются только в рублях.
И сейчас, как раз, можно этой ситуацией воспользоваться.
Нравится
Авторы стратегий
Их сделки копируют тысячи инвесторов
Чем запомнилась прошлая неделя: сезон отчетностей в самом разгаре
Обзор
|
27 апреля 2024 в 15:48
DmitriyNazimov
20,7K подписчиков • 6 подписок
Портфель
до 10 000 000 ₽
Доходность
+23,18%
Еще статьи от автора
2 мая 2023
❗Сегодня последний день для подачи декларации об иностранных дивидендах.
Если не подать - возможны санкции.
Все подробности описывал в прошлом посте.
9 марта 2023
❗️А ты помнишь, что нужно задекларировать иностранные дивиденды?
Налоговая служба точно помнит!
Все граждане РФ, которые по итогам 2022 года являлись налоговыми резидентами РФ, по закону обязаны задекларировать доходы, полученные от иностранных дивидендов.
Причем, это нужно сделать даже в том случае, если налог в РФ доплачивать не нужно. Это означает, что, даже если вы не подписывали форму W8-BEN, декларировать дивиденды все равно нужно!
Срок подачи декларации по дивидендам за 2022 год - до 02 мая 2023 года.
Срок уплаты налога - до 17 июля 2023 года.
Обязанность декларирования иностранных дивидендов подтвердил и разъяснил Минфин РФ в своем письме от 12.04.2021 г. №03-04-09/27160.
❓ А если не декларировать? Накажут?
Да, могут.
Грозит штраф за неподачу декларации 3-НДФЛ: 5% от суммы налога (за каждый месяц просрочки), но не более 30% от общей суммы и не менее 1 000 руб.
Дополнительно за несвоевременную уплату НДФЛ могут начислить пени в соответствии со ст. 75 НК РФ.
Нужно помнить, что налоговая инспекция может насчитать задолженность за три последних года. Так что в условном 2024 году могут насчитать долг за 21-23 года. В итоге размер штрафа может неприятно удивить даже по «копеечным» дивидендам.
А еще нужно помнить про ужесточившийся валютный контроль, который в 2022 году было крайне легко нарушить. В связи с этим лучше не привлекать к себе лишнего внимания налоговой инспекции из-за таких пустяков, как иностранные дивиденды. А то начнут разбираться, почему не задекларированы дивиденды, и заодно вскроется масса других интересных подробностей. Может быть неприятно.
❗️Как узнать нужно ли подавать декларацию? (были ли выплаты дивидендов)
Скачайте справку брокера о доходах за пределами РФ. Если в ней есть записи и вы налоговый резидент РФ - нужно подавать декларацию.
Инструкция как скачать справку в Тинькофф:
- Открываем приложение брокера.
- Открываем брокерский счет.
- В правом верхнем углу нажимаем на значок шестеренки.
- Отчеты -> Справка о доходах за пределами РФ.
Возможна ситуация, когда Вы думаете, что выплат не было, а они были. Лучше проверить.
❗️Ок, подавать надо. Но почему это так сложно и непонятно?
Основная проблема в том, что данные из справки брокера в декларацию нужно переносить вручную - не самая приятная процедура.
Чтобы сделать процесс подачи декларации максимально простым и быстрым, я разработал бота, который за 5 минут заполнит декларацию 3-НДФЛ данными об иностранных дивидендах без ошибок.
Но рассказывать о нем здесь нельзя из-за правил Пульса. Зато можно в мессенджере Павла Дурова 😉
9 ноября 2022
Тинькофф запустил опционы и выкатил рекламный пост в соцсети Павла Дурова.
Стоит ли пользоваться опционами от Тинькофф?
Пока Тинькофф Инвестиции - это единственный брокер, который предоставляет доступ к опционам.
Учитывая короткий срок опционов (максимум две недели) - инструмент чисто спекулятивный. По сути это азартная игра. Посмотрите на описание для новичков:
«Просто сделайте прогноз по цене акции — какую динамику вы от нее ждете и до какой даты».
Чем это отличается от ставок на спорт или рулетки?
Ну а вот это вообще зашквар:
«При минимальных вложениях опционы позволяют заработать намного больше, чем на классических инструментах, вроде акций.»
Ни слова о том, что помимо повышенной доходности инвесторов ждут еще и повышенные риски. ЦБ, ау, вы где?
— — —
Чтобы все точно поняли с чем имеют дело приведу реальную грустную историю:
📍20-летний клиент популярного финтех-сервиса покончил с собой из-за «долга в $730 000»
Студент Александр Кернс неосторожно ввязался в торговлю опционами в приложении популярного брокерского сервиса Robinhood. Узнав, что наделал долгов на $730 000, молодой человек покончил с собой.
Страшно здесь в том числе и то, что долга возможно и не было. Опционы - сложная штука и возникший долг возможно был бумажным и исчез бы после экспирации (но это не точно).
— — —
В общем рекомендую быть очень осторожными с новой игрушкой, а лучше обходить стороной.
Когда (если) появятся длинные опционы, будут отловлены все баги и отработаны кейсы с полной потерей капитала спекулянтами - тогда можно будет подумать над тем, чтобы воспользоваться инструментом, но только после глубокого и внимательного изучения и в инвестиционных целях, а не спекулятивных.
В Пульсе уже давно не пишу, перешел на более свободную площадку, но опционы - это не шутка, решил предупредить максимально широкую аудиторию. Надеюсь пост не удалят :)
TCS TCSG MOEX