Время платить налоги: рассказываем какие, почему и как

Время платить налоги: рассказываем какие, почему и как

Конец года — самое время вспомнить про налоги и пополнить брокерский счет. Да, это не самые приятные хлопоты, но к ним нужно быть готовым.  

Что еще за налоги? 

По российским законам, доходы от инвестиций как на фондовом рынке, так и срочном, облагаются налогом (НДФЛ) в размере 13% (при доходах до 5 млн руб.). Он будет удержан, если вы:

• получили прибыль при обороте ценных бумаг, то есть продали их дороже, чем купили;

• заработали на продаже валюты (налог на доход по таким операциям нужно выплачивать самостоятельно);

• получили доход от дивидендов по акциям и по купонам от облигаций. Обычно по ним налог удерживается автоматически, еще до поступления средств на брокерский счет. Но по дивидендам и купонам иностранных компаний кроме уже удержанного налога может потребоваться доплатить часть налога самостоятельно. Подробнее об этом можно узнать здесь

Если доход «бумажный», то есть счет в плюсе, но акции, облигации или фонды вы не продавали, то и НДФЛ не возникает. Например, если вы пополняли Инвесткопилку, но не выводили с нее средства, то налог платить не придется.    

Даже если у вас подключена маржинальная торговля, мы не сможем списать налоги в минус по вашему счету. На нем должны быть российские рубли!   

Важно! Если ваш совокупный ежегодный доход превышает 5 млн рублей, то с прибыли выше этой суммы вы будете платить налог уже 15%. Пример: за год вы заработали 7 млн рублей, с 5 из них вы платите 13% налога, а с оставшихся 2 млн — 15%. Подробнее об этом можно узнать здесь. 

 

Что делать? 

• В декабре нужно пополнить брокерский счет, чтобы у нас появилась возможность списать налог в январе. Найти налоговый отчет можно на сайте в разделе «Справки и отчеты». В мобильном приложении: на главном экране шестеренка в правом верхнем углу > «Отчеты». Финальный результат налога зависит от торговли в предновогодние дни и будет известен по факту окончания года.

• Если этого не сделать, то с 01.01.2022 по 30.01.2022 налог будет списываться с любого поступления на рублевую секцию брокерского счета. Налог учитывается сразу по всем счетам, кроме ИИС.

• Если у вас есть долги по маржинальной торговле, то пополнение сначала погасит эту задолженность, а остаток будет перечислен в ФНС.

• Если деньги в декабре–январе на счет не поступят, вам придется самостоятельно уплачивать налог.

• Если для уплаты налога через брокера вы собираетесь продавать ценные бумаги, сделать это необходимо до 26.01.2022.

• Если брокерский счет был закрыт, то рассчитываться с ФНС придется самостоятельно. 

А что делать с Инвесткопилкой? 

Копилка — это по сути брокерский счет. Но находится он в приложении банка, а не брокера, поэтому есть нюансы:

• Не стоит пополнять Инвесткопилку до нового года, если вы хотите оплатить налоги. В этом случае деньги уйдут на покупку фондов. Пополнить Инвесткопилку для уплаты налогов лучше в январе.

• Если Копилка не пустая — мы спишем налог с остатка, на который не куплены фонды. 

• Если остатка не хватит, то деньги будут списываться при выводе средств или при пополнении Копилки в январе 2022 года. 

• Если есть и Копилка и брокерский счет, то мы спишем совокупный налог с брокерского счета при условии, что на нем есть деньги. Если нет — спишем с Копилки. 

Пример:

Доход клиента по брокерскому счету: 2000 ₽.

Доход по Инвесткопилке: 1000 ₽.

Общая налоговая база по клиенту: 2000 + 1000 ₽ = 3000 ₽.

Налог к удержанию: 3000 × 13% = 390 ₽

Мы удержим эти деньги с брокерского счета.

 

А если у меня подключено автоследование? 

Списание налога возможно и со счета, на котором подключено автоследование, если есть свободные денежные средства или произошла ребалансировка портфеля по инициативе ведущего. Чтобы точно следовать стратегии, лучше завести необходимую сумму для оплаты налога на счет заранее. 

Как сэкономить на налогах? 

Открыть ИИС

Чтобы получить налоговый вычет в 2022 году, ИИС надо пополнить до 30 декабря 20:30 по московскому времени. Пополнения после этого времени могут не успеть обработать, поэтому они пойдут на следующий год. Не откладывайте пополнение ИИС! 

Держать акции более 3 лет

В России действует льгота на долгосрочное владение ценными бумагами. Она распространяется на все ценные бумаги и фонды, которыми инвестор непрерывно владеет более 3 лет. В этом случае при продаже актива не нужно платить НДФЛ.

Закрыть не только прибыльные, но и убыточные позиции

Никому не нравится фиксировать убыток, продавая ценные бумаги. Но если продажа неизбежна, то лучше это сделать до уплаты налогов. Учитывая, что для разных видов активов работают разные режимы торгов, лучше это сделать до 28.12.2021. Таким образом будет снижена налогооблагаемая база и НДФЛ. 

Еще несколько лайфхаков по этой ссылке.  

Когда вернем налог, если произойдет переплата? 

По итогам года мы окончательно посчитаем налоговую базу и при необходимости вернем излишне удержанный налог — с 24.01.2022 по 31.01.2022. В крайнем случае, вернем налог в течение трех месяцев  с конца налогового года. Именно такой срок закреплен в статье 231 НК РФ. 

Подробную информацию о том, как и когда считаются налоги можно найти на сайте Тинькофф Инвестиций

Ценные бумаги и другие финансовые инструменты, упомянутые в данном обзоре, приведены исключительно в информационных целях; обзор не является инвестиционной идеей, советом, рекомендацией, предложением купить или продать ценные бумаги и другие финансовые инструменты.
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
402
Нравится
Ваш комментарий...
461 комментарий
7 декабря 2021 в 14:04
Может сначала хоть что-то заработаем?)
564
7 декабря 2021 в 14:05
какие налоги, налогавая мне должна 30К
129
7 декабря 2021 в 14:08
Я смотрю при выводе денег с биржи, сердце кровью обливается сколько отдать свои кровные придётся, а они ведь не учитывают сколько слил. 😭
118
Начни инвестировать сегодня
Обменивай валюту по выгодному курсу и торгуй акциями известных компаний
Открыть счет
7 декабря 2021 в 14:21
Кстати, мне налоговая должна 36 :)), тянут с апреля с вычетом.
36
7 декабря 2021 в 14:22
Какой - то черный юмор . То цыган нам подсовывают, то это ...
25
7 декабря 2021 в 14:31
А если рублей на счету нет, но есть налог к удержанию, то его не спишут. Писала об этом не так давно. Можно отложить уплату налога на 11 месяцев.
35
7 декабря 2021 в 14:34
Время плотить нологи!! Всем выйти из тени
39
7 декабря 2021 в 14:54
@Aleksxer вообще то на сколько знаю убытки по сделкам уменьшают налоговую базу. При чем переносятся из года в год. Налоговый кодекс глава Ндфл перечитать поможет
33
7 декабря 2021 в 14:57
Я никогда не понимал как платить налог с валюты. От какой базы мне считать доход? От средней стоимости покупки?
52
7 декабря 2021 в 15:08
Всегда забавлял пункт про "заработали на продаже валюты (налог на доход по таким операциям нужно выплачивать самостоятельно);". Уплатите 13% с дохода на продажу валюты. Вопрос только от каких пополнений рассчитывать прибыль...
34
7 декабря 2021 в 15:16
Расскажу маленькую хитрость. Если у вас подключена маржинальная торговля, то для "зачёта" налога надо пополнить инвесткопилку (я в этом году так делал).
10
7 декабря 2021 в 15:48
Я уже посмотрел, прослезился. Жалко конечно платить, но выхода нет. Смерть и налоги - неизбежны 🤣
35
7 декабря 2021 в 15:50
@GdeDengiTommy привет Сам не понимал… но вот может помочь: https://www.tinkoff.ru/invest/account/help/bs-n-taxes/how-self-pay/
11
7 декабря 2021 в 16:08
В Тинькофф-журнале есть подробная статья обо всех нюансах налогов с инвестиций. @GdeDengiTommy про валюту тоже написано
7
7 декабря 2021 в 16:35
@DeviLito1987 поясните подробней, пожалуйста
1
7 декабря 2021 в 16:43
@Alanos если у вас открыто мар. торговля. С брокерского счета не смогут удержать налог. Вы открываете в приложении Тинькофф инвесткопилку. Или до 1января пополняете и с вас списывают налог. Или после 1января( но до 30января) пополняете и с вас автоматически удерживают налог. Например, надо заплатить 20тыс налога, вы пополняете инвесткопилку на 20тыс и все. Обслуживание инвесткопилку бесплатное. При закрытии спишут 1руб. Если вы оставите деньги на инвесткопилке, то они будут приравниваться к фонду Вечный портфель. PS. Если у вас несколько брокерских счетов(инвесткопилка это тоже брок. счёт),то брокер может с любого счёта списать налог, так как владелец один.
16
7 декабря 2021 в 16:56
@Alanos гляньте пожалуйста, мой пост верхний, пример показан.
2
7 декабря 2021 в 17:54
Так с инвесткопилки спишут налог и с валютного дохода?
7 декабря 2021 в 18:53
@GdeDengiTommy забейте
8 декабря 2021 в 3:58
Так посмотришь на инвестиции: 1 комиссия на сделку от биржи!💸 2 комиссия на сделку от брокера.💸 3 комиссия на снятие со счёта 4 инфляция 💸 5 подоходний налог .💸 И что остаётся работяги? Остаётся самое главное ,,ОПЫТ,, Вывод делай сам🤦‍♂️
133
8 декабря 2021 в 6:20
Если убыток тоже платим ???
8
8 декабря 2021 в 7:24
@GdeDengiTommy может по fifo надо уточнить
1
8 декабря 2021 в 7:24
@Buy2Buy нет уж
1
8 декабря 2021 в 7:25
@cathlin есть доход-есть налог.
1
8 декабря 2021 в 7:42
Если я планирую держать акции на срок более 3 лет, то имеет смысл убыточную позицию продать сейчас, тем самым уменьшить налогооблагаемую базу и снизить налог. И тут же купить их вновь. А через 3 года сработает долгосрочное владение.
14
8 декабря 2021 в 7:48
Верните налоги за убытки !!!
30
8 декабря 2021 в 8:30
Когда все-таки возникает налог: когда продаем в прибыль и деньги остается на брокерском счете или когда выводим деньги с брокерского счета на дебетовый счет?
10
8 декабря 2021 в 8:56
Добрый день. Правильно ли я понимаю, что налог с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг, невозможно вернуть в виде налогового вычета с покупки квартиры/лечения и проч.?
3
8 декабря 2021 в 9:15
Добрый день! Если несколько брокерских счетов, снимут с любого? А если только доллары там лежат, например, снимут в долларах?
3