Урок №8
Разбираем тему налогов в облигациях.
За что придётся платить налог?
• За купонный доход.
Тут всё просто: получаешь купон- платишь с него налог 13%;
Если получаете по облигации 2 выплаты в год по 50₽, то будете платить по 6,5₽ налога за выплату.
Получал купон по облигации Лизинг-трейд $RU000A105RF6 в размере 2384₽. С меня взяли 310₽. Он берётся автоматически.
• За доход от разницы между ценой покупки и ценой продажи.
Прибыль, которую получите за продажу облигации дороже цены покупки также облагается налогом.
Если купите облигацию за 1005₽ и продадите за 1010₽, то заплатите налог за 5₽ прибыли или же 0,65₽.
Покупал облигации Лизинг Трейд по средней цене в 1002₽. Сейчас я их скидываю понемногу по 1027 в среднем. Это значит, что плачу налоги за 25₽ прибыли или же 3,25₽.
• За доход между ценой покупки и ценой погашения.
Если купите облигацию по 950₽ и продержите до погашения по 1000 рублей, то заплатите налог с 50₽ прибыли или же 6,5₽.
Возьмём облигации урал калия $RU000A0ZZ9W4 у него погашение 9 июня.
Если брали данную облигацию 26 сентября по 979₽ и не хотели продавать, то в июне она в любом случае погасится и заплатите налог с 21₽ (1000-979)
• За доход от курсовой разницы.
Он может возникнуть в случае покупки облигаций в иностранной валюте. Допустим, купили юаневые облигации Альфабанка $RU000A105NH1 2 января по номиналу в 1000¥
Тогда Юань стоил 10,437, сегодня же юань стоит 11,190. Покупали за 10437₽ (1000*10,437=10437), а продали за 11190₽ (1000*11,190=11190)
Сегодня стоимость облигации составляет 988,6 юаней, а это 11062₽.
То есть цена облигации упала и, по идее, налога не должно быть, но из-за разницы курса платим налог с 625₽ (11062-10437).
Важные моменты:
• Если ваш доход превышает 5 млн рублей за год, то вся прибыль, полученная выше будет облагаться налогом в 15%.
С 5 млн. вы заплатите 650 тысяч налога. Если вы сверху этих 5 млн. заработаете ещё 5 млн., то с них заплатите уже 750 тысяч. Итого за 10 млн. вы заплатите 1,4 млн. ₽ налогами.
В таком случае считаются все доходы с акций, с облигаций, с заработной платы и прочее.
• Если продержали облигацию более 3 лет, то она не облагается налогом. Правило распространяется только на налог с продажи. Он действует только в случае, если за 3 года владения вы не получали более 3 млн рублей за каждый из годов.
Разъясняю: держите облигацию более трёх лет и за 3 года получили 10 млн. рублей.
По 3 333 333₽ каждый год, например. Налога с 9 млн. не будет, но заплатите 13% с заработанного 1 млн. сверх лимита.
• Налог с продажи облигаций снимается не сразу. Либо по окончании года отдельно придёт налог, либо при выводе средств будет удержана часть денег.
Работает так: брокер забирает часть выводимых средств и направляет в налоговую, которая смотрит сколько нужно взять налога и возвращает оставшиеся средства.
У меня было пару раз так, что снималось 3000 примерно, хотя налога не должно было быть. Через 2-3 дня вернули всю сумму обратно на счёт.
• Налоги можно сократить использовав ИИС. Всё стандартно: либо получаете налоговый вычет с внесённой суммы, либо не платите налоги.
Примеры возврата налога через ИИС:
1: В 2022 году получили 5 000 100₽ в качестве зарплаты, со 100₽ пришлось заплатить налог 15%. Также в 2022 году пополнили ИИС на 400 000₽.
В таком случае со 100₽ пополнения ИИС можете получить возврат 15%. А с оставшихся 399 900 — возврат 13%.
Общая сумма возврата будет такой: (100 × 15%) + (399 900 × 13%) = 52 002₽
2: В 2022 году получили 6 000 000 ₽ в качестве зарплаты, с 1 000 000₽ пришлось заплатить налог 15%. Также в 2022 году пополнили ИИС на 400 000₽.
Сумма дохода, по которой заплатили НДФЛ по ставке 15%, выше суммы пополнения ИИС, поэтому со всей суммы пополнения ИИС можно получить возврат 15%.
Сумма возврата: 400 000 × 15% = 60 000₽
• С 2021 года не сможете вернуть себе имущественный и социальный вычеты с НДФЛ, уплаченного от дохода по операциям с ценными бумагами.
Понравился урок? С тебя лайк и подписка
#филиппович_учит
#новичкам
#новичкам2023
#пульс
#учу_в_пульсе
#облигации
81
Нравится
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Читайте также
32 комментария
Ваш комментарий...
@Churupchik Не согласен. Может и звучит жёстко, но по факту комиссия брокера съедает очень малую часть прибыли, а налог только 13%.
Есть страны где и все 30%
Нравится
1
t
19 апреля 2023 в 16:32
Для тех, у кого малые позиции имейте в виду - НДФЛ округляется до рубля как в большую так и в меньшую стороны.
Нравится
1
Анализ компаний
Подробные обзоры финансового потенциала компаний
Philippovich
4K подписчиков • 20 подписок
Портфель
до 5 000 000 ₽
Доходность
+10,71%
Еще статьи от автора
2 декабря 2023
Почему в России нет таких же привилегий для намеления, как в богатых нефтью арабских странах? ЧАСТЬ 2
Немного затронем Фонд Национального Благосостояния. В этот фонд поступают денежные средства от сверхдоходов с продажи нефти и газа. Из него в том числе закрываются дыры в пенсионном фонде и выплачивается материнский капитал.
Думаю, что можно будет отдельно прошерстить весь интернет, чтобы собрать статью и про ФНБ.
Немного затронем топ менеджеров наших госкорпораций. Там всё ещё проще.
Приведу пару зарплат, которые нашёл в открытом доступе:
Доход Сечина в районе 600 млн в год
Доход Миллера 1,9 млрд в год
Думаю, что вряд ли будут люди с большей зп. Делим между всем населением: 17 рублей за год. Добавим ещё 100 таких людей (вряд ли столько глав госкорпораций с такой же зп наберётся, но всё же) и получаем 1700 на каждого жителя страны. Ради этого лишаем все критически важные для государства компании руководства. Как говорится, план надёжный как швейцарские часы.
Итак. Думаю, что на конкретных цифрах получилось показать, что вариант с раздачей денег в России не имеет ничего общего с реальностью и приведёт лишь к катастрофе.
2 декабря 2023
Почему в России нет таких же привилегий для населения, как в богатых нефтью арабских странах?
Очень часто вижу комментарии от людей, которые свято верят, что топ-менеджмент госкорпораций забирают все деньги себе, а населению ничего не оставляют.
Все видели людей, которые уверены, что раздай эти деньги всем гражданам страны и все у нас будут сверхбогатыми, как арабские шейхи.
Этот текст призван разбить заблуждения многих людей, а тем, кто понимает несбыточность выплат гражданам с нефтегазовых доходов, данный пост будет лишь выжимкой огромного количества цифр и фактов.
Поехали.
Давайте сначала взглянем на топа стран по добыче природного газа и нефти:
По газу:
1- США
2- Россия
3- Иран
4- Катар
5- Китай
По нефти:
1- США
2- Россия
3- Саудовская Аравия
4- Китай
5- Ирак
Чётко видим, что ОАЭ, откуда идут все шейхи, нет в топе крупнейших, а мега богатая Саудовская Аравия также ниже России в рейтинге.
Напрямую раздают деньги всем жителям всего в одном регионе. Это штат США- Аляска. Ближе всего к этому Катар, ОАЭ и Саудовская Аравия, но в них нет прямых выплат всем. Есть льготы, выплаты за рождения ребёнка, открываются специальные счета для новорождённых, куда перечисляются деньги до совершеннолетия. Никаких безвозмездных выплат всем гражданам там нет.
Только на Аляске граждане напрямую получают в среднем $1200 в год, что при средней зарплате в $6000 в месяц не делает граждан сверхбогатыми. Однако- это возможно лишь потому что на Аляске проживает в районе 730 тысяч жителей, а нефти добывается в районе 0,5 млн баррелей нефти в день. Это эквивалентно добыче 0,6 баррелей на жителя в день. Выше только в Кувейте (0,72). В ОАЭ, которые находятся на третьем месте в данном топе всего 0,3 барреля в сутки на человека
Какой же показатель у России? Всего 0,073. Выше России находятся Казахстан и Азербайджан.
То, что Россия находится на втором месте в мире по нефтедобыче перекрывается населением в 146 миллионов человек. В остальных странах разбора население в разы меньше. Важным аспектом также является наличие коренного населения, которое и получает все выгоды и привилегии.
Саудовская Аравия- 35,95 млн., а коренного населения вообще 21 млн. В ОАЭ население 9,4 млн., а коренного населения в районе 1 млн человек. В Катаре население 2,7 млн., а коренного всего 300 тысяч. Остальное население- это трудовые мигранты из бедных соседних стран, которые получают примерно ничего за свой, фактически рабский, труд.
Представьте, если бы все деньги от нефтегаза в России получал условный Красноярск с населением в 1 млн+
Давайте всё таки посчитаем, сколько получали бы люди в России, если бы все деньги от продажи ресурсов делились между людьми и к какой катастрофе это бы привело.
Россия получает деньги с нефти и газа через всевозможные налоги и пошлины. Не забываем также, что Россия владеет напрямую огромным количеством акций нефтегазовых компаний и помимо прочего ещё получает дивиденды.
Так. а 2022 году страна получила 12,3 трлн. рублей.
Если поделить эти деньги между всеми 146 миллионами жителей, то вышло бы по 82 тысячи рублей в год. Почти 7000 рублей в месяц. Шикарно. Многие почему-то на этом моменте перестают считать и не думают о последствиях.
Напомню, что все расходы федерального бюджета в 2022 году- это 31 триллион рублей.
Вычитаем эти деньги и тогда у нас не будет:
- Индексации зарплат бюджетников;
- Не будет льготной ипотеки;
- Не будет материнского капитала;
- Не будет возможности получать налоговый вычет по всему подряд;
- Не будет северной надбавки к зарплатам;
И т.д. и т.п.
Бывают предложения сделать особые счета новорождённым, которые будут пополняться постепенно вплоть до совершеннолетия, но есть загвоздка. За эти 18 лет с рублём может произойти всё что угодно, только инфляция за последние 18 лет у нас почти 300%, а разовый материнский капитал, который можно вложить в покупку жилья куда приятнее для людей.
В 2022 году государство на материнский капитал потратило 382 миллиарда рублей.
1 декабря 2023
Как вы относитесь к лозунгам, что нефтедоходы нужно распределить между жителями страны, чтобы все жили как в ОАЭ, Саудовской аравии или Катаре?