АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО «АНТЕРРА» (за 3 кв. 2022 г.) ⚡🔥
Цель: оценка финансового состояния, определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, финансовых показателей.
🗞️ Выпуски облигаций в обращении:
$ATRR01
➖ ➖ ➖ ➖ ➖ ➖
(Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 3кв. 2022 года).
➖ ➖
▫️ Коэффициент абсолютной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет денежных средств и их эквивалентов)
0,12 (норма >0.7) 🔶🔴
▫️ Коэффициент срочной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счёт денежных средств и их эквивалентов, а также дебиторской задолженности)
0,71 (норма >1) 🔶
▫️ Коэффициент текущей ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет оборотных средств)
0,75 (норма>1.75) 🔶🔴
▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах
0,16 (норма>0.5) 🔶🔴
▫️ Коэффициент капитализации (отражает отношение заёмных средств к собственным)
1,83 (норма от 0 до 1.5) 🔶🔴
▫️ Коэффициент, отражающий долю собственных оборотных средств во всех оборотных активах
(-3,03) (норма>0.5) 🔴
▫️ Коэффициент автономии (доля собственного капитала в общей сумме активов)
0,35 (норма>0.5) 🔶
▫️ Коэффициент финансовой устойчивости
0,79 (норма>0.8) ✅🔶
——
📊 Оценка финансового состояния (ОФС): 17,8
[🟥1...100🟩]
🛡️ Уровень ФС: неустойчивое
🚥 Инвестиционный риск (по ОФС) - высокий
——
📝 Вывод: Общая платежеспособность значительно ниже нормы, ухудшилась в отчетном периоде на 17%. Для нейтрализации дефицита ликвидности по наиболее срочным платежам (97 млн.₽) нужно делать расчет не только на привлечение дебиторской задолженности, но и на текущие поступления от операционной деятельности.
Из плюсов - предприятие достаточно рентабельное
За отчетный период собственный капитал увеличился на 102% (+), долгосрочные обязательства выросли на 46% (-), краткосрочные прибавили 107% (-).
Предприятие умеренно закредитованное, заемный капитал превышает собственный в 1,83 раза. Долговая нагрузка уменьшилась (за счет увеличения собственного капитала) в отчетном периоде на 20% (+).
₽ Финансовые результаты:
- Выручка: 595 млн. руб.
- Чистая прибыль (убыток): 193 млн. руб.
➖➖➖
☑️ Подписывайся на все обзоры эмитентов ВДО!
#аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #инвестиции #что_купить #отчетность #прояви_себя_в_пульсе