АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО “ТАМИ И КО” [Henderson] (за 2 кв. 2022 г.) ⚡🔥
Цель: определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, показателей платежеспособности и финансовой устойчивости.
🗞️ Выпуски облигаций в обращении:
$RU000A103Q08
➖ ➖ ➖ ➖ ➖ ➖
(Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 2кв. 2022 год).
➖ ➖
▫️ Коэффициент абсолютной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет денежных средств и их эквивалентов)
0,2 (норма >0.7) 🔶🔴
▫️ Коэффициент срочной ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счёт денежных средств и их эквивалентов, а также дебиторской задолженности)
0,34 (норма >1) 🔶🔴
▫️ Коэффициент текущей ликвидности (отражает возможность погашения краткосрочных обязательств за счет оборотных средств)
1,13 (норма>1.75) 🔶
▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах
0,37 (норма>0.5) 🔶
▫️ Коэффициент капитализации (отражает отношение заёмных средств к собственным)
4,6 (норма от 0 до 1.5) 🔴
▫️ Коэффициент, отражающий долю собственных оборотных средств во всех оборотных активах
(-1,23) (норма>0.5) 🔴
▫️ Коэффициент автономии (доля собственного капитала в общей сумме активов)
0,18 (норма>0.5) 🔶🔴
▫️ Коэффициент финансовой устойчивости
0,67 (норма>0.8) 🔶
——
📊 Оценка финансового состояния (ОФС): 25,7
[🟥1...100🟩]
🛡️ Уровень ФС: неустойчивое
🚥 Инвестиционный риск (по ОФС) - высокий
——
📝 Вывод: Компания с абсолютной неликвидностью. Общая платежеспособность ниже нормы, улучшилась в отчетном периоде на 67%. Дефицит ликвидности по наиболее срочным платежам ~1,1 млрд.₽, по менее срочным ~2,3 млрд.₽. Возможны трудности при погашении краткосрочных обязательств.
За отчетный период собственный капитал увеличился на 46% (+), долгосрочные обязательства сократились на 2% (+), краткосрочные прибавили 56% (-).
Предприятие закредитованное. Долговая нагрузка сократилась. Общий уровень заемных средств превышает собственные в 4,6 раза и уменьшился в отчетном периоде на 21% (+).
По финансовым результатам: скачок чистой прибыли обусловлен, главным образом, кратным увеличением прочих доходов в 1-м полугодии.
₽ Финансовые результаты:
- Выручка: 5.3 млрд. руб.
- Чистая прибыль (убыток): 881 млн. руб.
➖➖➖
☑️ Подписывайся на все обзоры эмитентов ВДО!
#аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #инвестиции #что_купить #отчетность #прояви_себя_в_пульсе