$RU000A102AB8 ​​АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО «Завод КЭС» (за 3 квартал 2021 г.) 🔥⚡ Цель: определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, показателей платежеспособности и финансовой устойчивости. Выпуски облигаций в обращении: $RU000A1018L9 с эффективной доходностью 14,25% $RU000A102AB8 с эффективной доходностью 14,18% ❗ - ЭД указана на дату написания поста (Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 3 квартал 2021 года). -———— ▫️ Коэффициент погашения текущих обязательств за счет денежных средств 0,14 (норма >0.7) 🔶🔴 ▫️ Коэффициент погашения текущих обязательств за счёт денежных средств и дебиторской задолженности 1,05 (норма >1) ✅ ▫️ Коэффициент, отражающий возможность погашения краткосрочных обязательств в течение года 3,53 (норма>1.73) ✅ ▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах 0,75 (норма>0.5) ✅ ▫️ Коэффициент, показывающий долю заёмных средств на один собственный рубль 2,91 (норма от 0 до 1.5) 🔴 ▫️ Коэффициент, показывающий какая часть оборотных активов финансируется за счёт собственного капитала 0,0 (норма>0.5) 🔶🔴 ▫️ Коэффициент удельного веса собственного капитала в общей сумме источников финансирования 0.26 (норма>0.5) 🔶 ▫️ Коэффициент финансовой устойчивости предприятия 0,79 (норма>0.8) ✅🔶 📊 Итоговая скоринговая оценка: 27 (умеренный инвестиционный риск) 📝 Вывод: Предприятие испытывает недостаток ликвидности. Наиболее срочные текущие платежи в основном, погашаются за счет дебиторской задолженности. Краткосрочные платежи в течение года исполнять может. За 9 месяцев текущего года собственный капитал вырос на 4% (+), долгосрочные обязательства сократились на 3% (+), краткосрочные уменьшились на 6% (+). Предприятие закредитованное, но общая доля заемных средств по отношению к собственным сократилась в 2020 г. на 57%, по итогам 3 квартала этого года еще на 5% (+). По финансовым результатам: выручка (-12%), чистая прибыль (-4%). Общая оценка инвестиционного риска соответствует умеренному значению. ₽ Финансовые результаты: (в скобках указаны данные за аналогичный период прошлого года) - Выручка: 840 млн. руб. (954 млн. руб.) - Чистая прибыль: 4,6 млн. руб. (4,8 млн. руб.) -——— ▶️ Заходи в профиль, подписывайся на анализ эмитентов ВДО, важные новости и интересные идеи по облигациям и акциям РФ. 👍💰Благодарю каждого за любую обратную связь (лайки, донаты)! ❗️Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией! #аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #россия #что_купить