АНАЛИЗ ЭМИТЕНТА: ООО «ТФН» (за 3 квартал 2021 г.) 🔥⚡
Цель: определение инвестиционного риска, степени вероятности дефолта в отношении рассматриваемого предприятия, показателей платежеспособности и финансовой устойчивости.
Выпуски облигаций в обращении:
$RU000A102QY6 с эффективной доходностью 15,86%
❗ - ЭД указана на дату написания поста
(Расчет выполнен по итогам финансовой отчетности (РСБУ) предприятия за 3 квартал 2021 года).
-————
▫️ Коэффициент погашения текущих обязательств за счет денежных средств
0,08 (норма >0.7) 🔶🔴
▫️ Коэффициент погашения текущих обязательств за счёт денежных средств и дебиторской задолженности
1,25 (норма >1) ✅
▫️ Коэффициент, отражающий возможность погашения краткосрочных обязательств в течение года
2,02 (норма>1.73) ✅
▫️ Коэффициент, показывающий долю оборотных средств в активах
0,97 (норма>0.5) ✅
▫️ Коэффициент, показывающий долю заёмных средств на один собственный рубль
1,72 (норма от 0 до 1.5) 🔶
▫️ Коэффициент, показывающий какая часть оборотных активов финансируется за счёт собственного капитала
0,35 (норма>0.5) 🔶
▫️ Коэффициент удельного веса собственного капитала в общей сумме источников финансирования
0,37 (норма>0.5) 🔶
▫️ Коэффициент финансовой устойчивости предприятия
0,52 (норма>0.8) 🔶
——
📊 Итоговая скоринговая оценка: 29 (средний инвестиционный риск)
——
📝 Вывод: Абсолютная ликвидность на низком уровне. Наиболее срочные текущие платежи, в основе своей, погашаются за счет дебиторской задолженности. Краткосрочные обязательства погашаться могут.
За 9 месяцев текущего года собственный капитал практически не изменился. Долгосрочные обязательства выросли на 71% (-), краткосрочные увеличились на 14% (-).
Уровень закредитованности выше нормы. Общий уровень заемных средств относительно собственных увеличился на 24% (-).
₽ Финансовые результаты:
[...] - данные за аналогичный период прошлого года)
- Выручка: 23,5 млрд. руб. [15,6 млрд. руб.]
- Чистая прибыль (убыток): 300 млн. руб. [272 млн. руб.]
———
▶️ Заходи в профиль, подписывайся на анализ эмитентов ВДО, важные новости и интересные идеи по облигациям и акциям РФ.
👍💰Благодарю каждого за любую обратную связь (лайки, донаты)!
❗️Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией!
#аналитика #вдо #облигации #анализ #новичкам #пульс #россия #что_купить