Плюсы и минусы ИИС

Какие преимущества у инвестиций по сравнению с депозитами?

Ставки по депозитам и накопительным счетам постоянно снижаются, а значит снижается и возможность получать хороший доход на вложенный в них капитал.

Инвестиции — это, безусловно, более рискованный способ приумножения своих вложений, но и доход потенциально ничем не ограничен. При определенных обстоятельствах можно приумножить свои вложения многократно. Но всегда нужно помнить, что на фондовом рынке есть риск потерять вложенные средства.

Еще у инвестиций ниже порог входа: чтобы вложиться в чей‑то бизнес или купить недвижимость, нужны миллионы; чтобы открыть вклад в банке — минимум 50 000 ₽. А чтобы начать инвестировать, достаточно 1000 ₽ — столько стоят большинство облигаций. Открыть счет

Какие ограничения есть у ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет — это удобный инструмент для торговли на бирже, который подходит и начинающим инвесторам, и опытным трейдерам. Но и тем и другим важно помнить о ряде ограничений, которые накладывает ИИС.

Открыли ИИС до 2024 годаОткрыли ИИС после 1 января 2024 года
Минимальный срок жизни счета для получения вычетовТри года

Пять лет, если открыть счет в 2024⁠—2026 годах.

Дальше минимальный срок владения будет ежегодно увеличиваться на год.

С 2031 года ИИС можно будет открыть минимум на десять лет

Вывод со счета

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС.

Если закрыть ИИС раньше трех полных лет, вы потеряете право на налоговый вычет. А выплаты, которые уже получили, придется вернуть — вместе с уплатой пени за использование возмещенного НДФЛ. Пеня составляет 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС.

Выводить деньги со счета до истечения минимального срока можно будет только в одном случае — если они требуются на дорогостоящее лечение.

В остальных случаях, если закрыть ИИС раньше, вы потеряете право на налоговые вычеты. А выплаты, которые уже получили, придется вернуть — вместе с уплатой пени за использование возмещенного НДФЛ. Пеня составляет 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами

Пополнение счета

До 1 000 000 ₽ в год и только в рублях.

Лимит обновляется каждое 1 января.

Вносить на ИИС валюту нельзя. Но ее можно купить, сначала пополнив счет в рублях

Без ограничений по сумме и только в рублях.

Вносить на ИИС валюту нельзя. Но ее можно купить, сначала пополнив счет в рублях

Налоговые вычетыМожно получать вычет только одного типаМожно будет получать вычеты обоих типов
Количество счетов

Один.

Иметь одновременно два ИИС можно только на короткий период при переходе от одного брокера к другому. В этом случае нужно закрыть первый счет в течение 30 дней, иначе потеряете право на налоговые вычеты

До трех счетов одновременно.

Все счета должны быть открыты после 1 января 2024 года. Владеть старым ИИС и одним или двумя новыми не получится.

Но пока не приняты поправки к налоговому кодексу, которые будут регулировать условия и порядок предоставления налоговых вычетов, ИИС должен быть только один — иначе потеряете право на налоговый вычет

Торговля иностранными ценными бумагами

Нельзя покупать иностранные ценные бумаги на ИИС.

Запрещено покупать на ИИС:

  • Долговые бумаги иностранных эмитентов, например облигации Кыргызстана, Казахстана, Беларуси.
  • Депозитарные расписки российских организаций и акции компаний с иностранной регистрацией. Это, например, РусАгро, Циан, Эталон, Headhunter, Qiwi, Мать и дитя, Окей, OZON, TCS Group. Некоторые из этих компаний уже объявили о планах перенести бизнес в российскую юрисдикцию, поэтому бумаги будут снова доступны для покупки на ИИС после редомициляции.

Продавать валюту и иностранные бумаги, которые уже есть на ИИС, по‑прежнему можно

Нельзя покупать иностранные ценные бумаги на ИИС.

Запрещено покупать на ИИС:

  • Долговые бумаги иностранных эмитентов, например облигации Кыргызстана, Казахстана, Беларуси.
  • Депозитарные расписки российских организаций и акции компаний с иностранной регистрацией. Это, например, РусАгро, Циан, Эталон, Headhunter, Qiwi, Мать и дитя, Окей, OZON, TCS Group. Некоторые из этих компаний уже объявили о планах перенести бизнес в российскую юрисдикцию, поэтому бумаги будут снова доступны для покупки на ИИС после редомициляции.

Покупать и продавать валюту на ИИС не запрещено

Вывод купонов и дивидендов со счетаДивиденды по российским акциям с ИИС можно получать на рублевый счет карты Tinkoff Black.

Купоны зачисляются на ИИС — пока переводить на счет дебетовой карты их не получится. Как вывести дивиденды со счета

Дивиденды и купоны будут зачисляться только на ИИС.

Выводить эти виды дохода со счета не получится

Открыли ИИС до 2024 года
Три года
Открыли ИИС после 1 января 2024 года

Пять лет, если открыть счет в 2024⁠—2026 годах.

Дальше минимальный срок владения будет ежегодно увеличиваться на год.

С 2031 года ИИС можно будет открыть минимум на десять лет

Вывод со счета
Открыли ИИС до 2024 года

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС.

Если закрыть ИИС раньше трех полных лет, вы потеряете право на налоговый вычет. А выплаты, которые уже получили, придется вернуть — вместе с уплатой пени за использование возмещенного НДФЛ. Пеня составляет 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами

Открыли ИИС после 1 января 2024 года

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС.

Выводить деньги со счета до истечения минимального срока можно будет только в одном случае — если они требуются на дорогостоящее лечение.

В остальных случаях, если закрыть ИИС раньше, вы потеряете право на налоговые вычеты. А выплаты, которые уже получили, придется вернуть — вместе с уплатой пени за использование возмещенного НДФЛ. Пеня составляет 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами

Пополнение счета
Открыли ИИС до 2024 года

До 1 000 000 ₽ в год и только в рублях.

Лимит обновляется каждое 1 января.

Вносить на ИИС валюту нельзя. Но ее можно купить, сначала пополнив счет в рублях

Открыли ИИС после 1 января 2024 года

Без ограничений по сумме и только в рублях.

Вносить на ИИС валюту нельзя. Но ее можно купить, сначала пополнив счет в рублях

Налоговые вычеты
Открыли ИИС до 2024 года

Можно получать вычет только одного типа

Открыли ИИС после 1 января 2024 года

Можно будет получать вычеты обоих типов

Количество счетов
Открыли ИИС до 2024 года

Нельзя покупать иностранные ценные бумаги на ИИС.

Запрещено покупать на ИИС:

  • Долговые бумаги иностранных эмитентов, например облигации Кыргызстана, Казахстана, Беларуси.
  • Депозитарные расписки российских организаций и акции компаний с иностранной регистрацией. Это, например, РусАгро, Циан, Эталон, Headhunter, Qiwi, Мать и дитя, Окей, OZON, TCS Group. Некоторые из этих компаний уже объявили о планах перенести бизнес в российскую юрисдикцию, поэтому бумаги будут снова доступны для покупки на ИИС после редомициляции.

Продавать валюту и иностранные бумаги, которые уже есть на ИИС, по‑прежнему можно

Открыли ИИС после 1 января 2024 года

Нельзя покупать иностранные ценные бумаги на ИИС.

Запрещено покупать на ИИС:

  • Долговые бумаги иностранных эмитентов, например облигации Кыргызстана, Казахстана, Беларуси.
  • Депозитарные расписки российских организаций и акции компаний с иностранной регистрацией. Это, например, РусАгро, Циан, Эталон, Headhunter, Qiwi, Мать и дитя, Окей, OZON, TCS Group. Некоторые из этих компаний уже объявили о планах перенести бизнес в российскую юрисдикцию, поэтому бумаги будут снова доступны для покупки на ИИС после редомициляции.

Покупать и продавать валюту на ИИС не запрещено

Вывод купонов и дивидендов со счета
Открыли ИИС до 2024 года

Дивиденды по российским акциям с ИИС можно получать на рублевый счет карты Tinkoff Black.

Купоны зачисляются на ИИС — пока переводить на счет дебетовой карты их не получится. Как вывести дивиденды со счета

Открыли ИИС после 1 января 2024 года

Дивиденды и купоны будут зачисляться только на ИИС.

Выводить эти виды дохода со счета не получится

Нужен ли опыт и специальные знания, чтобы начать инвестировать?

Можно начать даже без опыта. Если хотите разобраться в основах, пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — мы создали его специально для начинающих инвесторов. Он познакомит вас с основами инвестирования, расскажет, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов, как защитить деньги от инфляции и собрать свой первый диверсифицированный портфель.

А если у вас уже есть опыт торговли на бирже, но вы хотите глубже разобраться в этой теме, вам может пригодиться инвестиционная рубрика, которую мы ведем в Тинькофф-журнале. В ней опытные инвесторы и специалисты в финансах и налогообложении рассказывают, как правильно рассчитывать мультипликаторы и платить налоги с инвестиций, а также анализируют регулярную отчетность крупных компаний и разбирают интересные инвестиционные идеи. Посмотреть нашу базу инвестиционных знаний

Если вы хотите узнать все особенности ИИС и его налоговых вычетов, можно пройти бесплатный курс «Зачем открывать ИИС». На нем вы узнаете, как выбрать наиболее выгодный тип вычета и получить его, какие потребуются документы, а также какие ограничения есть при использовании ИИС.

Какая может быть доходность по ИИС?

Всё зависит от того, сколько вы хотите вложить, куда и на какой срок. Если вложить деньги в государственные облигации, то можно получать доход в районе 5⁠—⁠6% годовых в рублях без большого риска для ваших вложений. В среднем очень хорошим результатом считается, если инвестиции в акции приносят 10⁠—⁠15% годовых в долларах или 15⁠—⁠20% в рублях, но и риск потерять часть вложенных средств из‑за падения курсовой стоимости акций гораздо выше, чем у облигаций.

При этом у индивидуального инвестиционного счета есть важная особенность — гарантированный доход в виде налогового вычета. Если вы платите НДФЛ, то можете получить налоговый вычет за пополнение ИИС:

  • до 52 000 ₽, если платите НДФЛ по ставке 13%;
  • до 60 000 ₽, если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите НДФЛ по ставке 15%. 

Можно ли одновременно использовать ИИС, брокерский счет и Инвесткопилку?

Да, вам доступны сразу все инструменты, которые есть в Тинькофф Инвестициях, — вы сможете извлечь максимум пользы как от каждого из них по отдельности, так и от их сочетания. Как сочетать брокерский счет и ИИС

Кроме ИИС и стандартного брокерского счета, клиенты Тинькофф могут воспользоваться новым сервисом Инвесткопилка. Она работает по принципу накопительного счета, куда вы периодически откладываете небольшие суммы — например, кэшбэк или проценты на остаток по карте, которые ежемесячно вам начисляет банк. При этом в Инвесткопилке средства не просто копятся, а автоматически инвестируются в один из биржевых фондов Тинькофф Капитал по вашему выбору. Такие фонды — это потенциально более доходные инструменты, чем обычный накопительный счет или вклад. Подробнее про то, что такое Инвесткопилка

Важно помнить, что при одновременном использовании брокерского счета и Инвесткопилки налог по этим счетам будет рассчитываться и удерживаться вместе — а не по каждому из них в отдельности. Особенности расчета налога по Инвесткопилке

В случае с ИИС тоже есть своя особенность: налогооблагаемая база и налоговые вычеты по такому счету считаются отдельно от других счетов, открытых у этого же брокера.

Какие ценные бумаги доступны в Тинькофф Инвестициях?

В Тинькофф Инвестициях на ИИС можно приобрести те же инструменты, которые доступны и для обычного брокерского счета:

Посмотреть каталог
Получилось найти ответ?

Оставьте заявку на новый ИИС