Какие налоги нужно платить по Инвесткопилке

Вложения в Инвесткопилку — это инвестиции, а с инвестиционных доходов нужно заплатить налог в размере 13%. Он удержится автоматически, когда вы будете выводить деньги. Пока деньги лежат на счете, налог не удерживается. На этой странице подробно разобрали, как рассчитывается налог на доход по Инвесткопилке и как он списывается, если у вас есть другие инвестиционные счета в Тинькофф.

С дохода Инвесткопилки нужно платить налог?

Да, так как доход по Инвесткопилке — это доход от торговли на бирже и, в соответствии с российским налоговым законодательством, с него удерживается налог — статья 214.1 НК РФ.

Тинькофф Инвестиции выступают налоговым агентом по операциям, совершаемым на счете Инвесткопилки, поэтому мы сами рассчитаем и спишем нужную сумму, когда вы будете выводить деньги с Инвесткопилки, — вам ничего дополнительно делать не придется. Кратко про налоги для инвесторов

Например, в начале года вы положили на Инвесткопилку 50 000 ₽, и спустя 6 месяцев эта сумма выросла до 60 000 ₽. Если вы захотите вывести деньги на карту, то с вас спишут налог: (60 000 − 50 000) × 13% = 1300 ₽.

При этом важно помнить, что база для расчета налога по Инвесткопилке возникает, только когда вы выводите с нее деньги: в этот момент мы продаем вашу долю в фондах Тинькофф Капитала на бирже по рыночной цене и перечисляем деньги на карту.

Как налоги по Инвесткопилке сочетаются с налогами по брокерскому счету?

Если вместе с Инвесткопилкой у вас открыт и обычный брокерский счет в Тинькофф, налоги по этим счетам будут рассчитываться вместе — таковы требования действующего налогового законодательства РФ.

На практике это может привести к тому, что налог на доход, полученный на брокерском счете, могут списать при выводе денег со счета Инвесткопилки.

Проще всего объяснить это на примере.

Допустим, вы положили на Инвесткопилку 50 000 ₽ и эти деньги были автоматически инвестированы в фонд «Вечного портфеля». Спустя какое‑то время ваша часть фонда подорожала до 60 000 ₽. По сути, вы получили доход в 10 000 ₽, но по факту дохода еще нет, потому что свою часть фонда вы пока не продали и денег на счет не получили.

Одновременно с этим у вас есть брокерский счет в Тинькофф, на котором вы купили акции еще на 50 000 ₽, а потом продали их за 60 000 ₽ — то есть у вас снова доход в 10 000 ₽. Но этот доход уже считается фактически полученным, потому что деньги от продажи ценных бумаг пришли на ваш брокерский счет.

Так как налоги по брокерскому счету и Инвесткопилке учитываются вместе, дальше возможно несколько вариантов их списания.

Вывод денег с брокерского счета, а потом с Инвесткопилки — тогда с каждого из этих счетов в виде налога спишут по 1300 ₽.

Вывод денег только с брокерского счета — в этом случае с вас спишут только 1300 ₽ в качестве налога на доход по брокерскому счету. По Инвесткопилке налога пока не будет, потому что ваши деньги продолжают быть вложенными в фонды «Вечного портфеля».

Вывод денег только с Инвесткопилки — с вас спишут налог по двум счетам: 1300 ₽ с дохода по Инвесткопилке и 1300 ₽ с дохода по брокерскому счету.

Пополнение Инвесткопилки в начале года — в этом случае деньги, зачисляемые на Инвесткопилку, могут быть списаны в счет налога на доход по брокерскому счету. Это очень редкая ситуация, но она возможна, если одновременно совпадут такие условия:

  • вы зафиксировали доход на брокерском счете;
  • вы не выводили деньги с брокерского счета в течение года, в котором этот доход был получен;
  • в начале следующего года на вашем брокерском счете недостаточно средств для автоматического списания налога на полученный доход.

В зависимости от суммы вывода денег и суммы задолженности по налогу есть два варианта списания:

  • если выводите сумму больше, чем ваша задолженность по налогу, — при выводе денег удержится весь налог;
  • если выводите меньше, чем ваша задолженность по налогу, — деньги все равно можно снять, но с суммы вывода удержится налог 13%.

Как учитываются убытки и доход по Инвесткопилке и брокерскому счету?

Так же, как и налоги, убытки и доход по этим счетам у одного брокера учитываются вместе. Это значит, что убыток по брокерскому счету может снизить базу по налогу на доход от Инвесткопилки — и наоборот.

Например, по брокерскому счету у вас убыток 2000 ₽, а по Инвесткопилке — доход 3000 ₽. Тогда общая налоговая база составит: 3000 − 2000 = 1000 ₽. Налог к удержанию: 1000 × 13% = 130 ₽.

Какие документы по Инвесткопилке можно получить?

Как и по обычному брокерскому счету, по Инвесткопилке можно заказать брокерский, депозитарный и налоговый отчеты. Кроме того, госслужащие, которым разрешено владеть и пользоваться иностранными финансовыми инструментами, но нужно предоставлять информацию о доходах по ним, могут скачать справку для декларации доходов госслужащих. Инструкция, как скачать справку для госслужащих

Брокерский отчет — показывает детализацию движений по счету Инвесткопилки за месяц. В нем учитываются пополнения и выводы денег, а также покупка фондов Тинькофф Капитала. Документ формируется в режиме «Т+3». Это значит, что информация в отчете отображается с задержкой в три рабочих дня.

Депозитарный отчет — показывает списания и зачисления активов на ваш депозитарный счет, там ведется учет принадлежащих вам ценных бумаг. Этот документ тоже формируется в режиме «Т+3».

Налоговый отчет — показывает, какой доход вы получили от своих инвестиций, сколько налога вам нужно уплатить, а также сколько налога брокер уже рассчитал и удержал на данный момент. В отчете будут отражены результаты только по закрытым сделкам, то есть когда со счета Инвесткопилки продали фонды и зафиксировали финансовый результат. Документ формируется в режиме «Т+5», то есть информация в отчете отобразится с задержкой в пять рабочих дней.

Чтобы скачать эти документы:

  1. В банковском приложении Тинькофф нажмите на счет Инвесткопилки → на экране счета в правом верхнем углу нажмите на значок ️шестеренки → «Отчеты».
  2. Выберите нужный отчет, укажите период, за который вы хотите получить отчет, → «Скачать».
    Чтобы скачать документы по Инвесткопилке, в приложении Тинькофф на вкладке «Главная» нажмите на счет Инвесткопилки → на экране этого счета в правом верхнем углу нажмите на значок️ шестеренки → «Отчеты» → выберите необходимый документ и укажите период, за который вы хотите получить отчет, → «Скачать»
Получилось найти ответ?

Оставьте заявку на брокерский счет в Тинькофф

Понадобится только паспорт

Другие статьи по этой теме

  • Зачем нужна Инвесткопилка
  • Как открыть и пользоваться Инвесткопилкой
  • Как пользоваться Инвесткопилкой с максимальной выгодой