Решить проблему с декларацией

Почему в декларации сумма страховых взносов оказалась меньше, чем я заплатил?

Потому что в декларации нужно зафиксировать только ту сумму страховых взносов, которую можно вычесть из налога (или авансового платежа) за отчетный период:

  • для ИП без сотрудников — 100% суммы налога;
  • для ИП с сотрудниками и ООО — 50% суммы налога.

Если сумма страховых взносов больше, то в декларации указывается только сумма вычета.

У ИП Борисова нет сотрудников. Он заплатил страховые взносы за год на сумму 70 000 рублей. Налоговая начислила ему налог на сумму 50 000 рублей. Борисов может вычесть сумму страховых взносов из налога, но вычет не может быть больше самой суммы налога. Поэтому итоговый платеж составит 0 ₽, а в декларации он укажет, что сумма страхового взноса равна налогу.

Что делать, если пришло уведомление об уточнении?

Чтобы посмотреть уведомление об уточнении, кликните по сданной декларации и откройте файл «Уведомление об уточнении». В нем будут указаны причина и код ошибки.

Если эти ошибки не привели к занижению налога, то исправлять их и повторно сдавать декларацию не обязательно.

Если из‑за арифметических ошибок налог получился заниженным, декларация считается несданной. В таком случае нужно исправить ошибки и сдать декларацию повторно с новым номером корректировки:

  • «01», если отправляете уточненную декларацию в первый раз;
  • «02», если отправляете уточненную декларацию во второй раз;
  • «03», если отправляете уточненную декларацию в третий и последующие разы.

Частые коды ошибок

Код ошибкиЧто пишет налоговаяЧто это значитЧто делать
0400300001Регистрация уточненного документа без первичного

Вы отправили уточненный документ с изменениями, но в налоговой нет данных о первичном документе.

Например, вы внесли изменения в декларацию по НДС и сдали уточненный документ в налоговую.

Налоговая не примет его, если не видит первичной декларации

Свяжитесь с налоговой и убедитесь, что налоговая приняла первичный документ.

Проверьте, совпадает ли ИНН и КПП в первичном и корректирующем отчете

0100600000Неправильно указаны сведения о руководителе компании или ИПВы допустили ошибку при заполнении отчета и неправильно указали информацию о руководителе компании или ИПУбедитесь, что в отчете правильно указана информация о руководителе компании или ИП. Если найдете ошибку, свяжитесь с менеджером Тинькофф и сообщите ему правильные данные. После обновления информации отправьте отчет повторно.
0200200017Файл с таким именем уже зарегистрированВы уже отправляли документ или приложение к документу с таким именем

Если вы отправляете первичный отчет, скорее всего, в программном обеспечении налоговой возник сбой. Уточните в налоговой, принят ли отчет.

Если вы сдаете корректирующий отчет, попробуйте отправить его повторно с другим номером корректировки

Код ошибки
0400300001
Что пишет налоговая
Регистрация уточненного документа без первичного
Что это значит
Вы отправили уточненный документ с изменениями, но в налоговой нет данных о первичном документе.

Например, вы внесли изменения в декларацию по НДС и сдали уточненный документ в налоговую.

Налоговая не примет его, если не видит первичной декларации

Что делать
Свяжитесь с налоговой и убедитесь, что налоговая приняла первичный документ.

Проверьте, совпадает ли ИНН и КПП в первичном и корректирующем отчете

Код ошибки
0100600000
Что пишет налоговая
Неправильно указаны сведения о руководителе компании или ИП
Что это значит
Вы допустили ошибку при заполнении отчета и неправильно указали информацию о руководителе компании или ИП
Что делать
Убедитесь, что в отчете правильно указана информация о руководителе компании или ИП. Если найдете ошибку, свяжитесь с менеджером Тинькофф и сообщите ему правильные данные. После обновления информации отправьте отчет повторно.
Код ошибки
0200200017
Что пишет налоговая
Файл с таким именем уже зарегистрирован
Что это значит
Вы уже отправляли документ или приложение к документу с таким именем
Что делать
Если вы отправляете первичный отчет, скорее всего, в программном обеспечении налоговой возник сбой. Уточните в налоговой, принят ли отчет.

Если вы сдаете корректирующий отчет, попробуйте отправить его повторно с другим номером корректировки

Если из‑за ошибок налог получился заниженным и вы не сдали корректирующую декларацию, бизнесу грозит штраф — 5% от невыплаченного в срок налога за каждый месяц просрочки. Сумма штрафа при этом составит не менее 1000 ₽ и не более 30% от суммы налога. Если декларацию просрочили больше чем на 10 рабочих дней, налоговая может заблокировать расчетный счет.

Налоговая может наказать и должностное лицо компании: вынести предупреждение или оштрафовать на 300—500 ₽.

Что такое номер корректировки? Какой номер указать?

Это число, которое показывает, который раз вы отправляете декларацию за отчетный год. Если отправляете ее впервые, номер корректировки — 0. Если поправили ошибку в декларации и отправляете ее заново — ставьте номер корректировки 1, потом — 2, 3 и так далее.

Что делать, если пришло уведомление об отказе?

Чтобы посмотреть уведомление об отказе, кликните по сданному отчету и откройте файл «Уведомление об отказе». Там будут перечислены ошибки. Исправьте их и отправьте отчет заново с тем же номером корректировки.

Частые коды ошибок

Код ошибкиЧто пишет налоговаяЧто это значитЧто делать
0400200005Повторная регистрация первичного документаВы уже отправляли отчет раньше, и налоговая приняла егоСкорее всего, ничего делать не придется, но вы можете связаться с налоговой и убедиться, что отчет принят
0100200009

Файл направлен в налоговый орган, в компетенцию которого не входит получение данной информации.

В налоговом органе отсутствует постановка на учет, являющаяся основанием для приема декларации

Вы отправили документы не в ту налоговую, где стоите на учетеПроверьте код отделения налоговой, в которое отправили документ
0400100001Не найден плательщик по ИНН/КПП, представленным в файлеНалоговая не может найти вашу компанию или ИП в базе ФНС по ИНН или КПП

Проверьте, правильно ли вы указали реквизиты вашей компании или ИП.

Убедитесь, что правильно указали код отделения налоговой, в которое отправляли отчет

0100600003Неправильное указание сведений о подписанте (ФИО, ИНН)Имя руководителя, которое указано в декларации, не совпадает с данными в налоговой. Это может произойти, если вы меняли паспортные данные и информация в системе налоговой или Тинькофф Бухгалтерии не обновилась

Проверьте, совпадает ли имя руководителя в декларации с данными, которые указаны в налоговой.

Если найдете ошибку в декларации, свяжитесь с менеджером и сообщите ему правильные данные. Когда информация обновится, отправьте отчет повторно.

Если в декларации указаны правильные данные, свяжитесь с налоговой и спросите о причинах отказа

0400100002Налогоплательщик снят с учетаНалоговая не может найти вашу компанию или ИП в своей базе. Это может случиться, если была реорганизация налоговой, изменился юридический адрес компании или адрес регистрации ИП

Убедитесь, что правильно указаны реквизиты компании или ИП.

Проверьте, что правильно указали код налоговой, в которую отправляли отчет

0300100002Файл xsd‑схемы не найденТут может быть две ситуации: какие‑то графы в отчете заполнены неправильно или в налоговой некорректно настроено программное обеспечение

Убедитесь, что все графы заполнены правильно. Например, проверьте графы с ОКВЭД и ОКТМО.

Если все графы заполнены правильно, обратитесь в налоговую и уточните причины отказа

0300100003Невозможно идентифицировать документВы отправили отчет в неверном формате или по неустановленной форме — например, форма декларации устарелаОбновите формы отчетности, загрузите документы еще раз и отправьте их в верном формате. Проверить требования к формам и форматам можно на сайте налоговой
Код ошибки
0400200005
Что пишет налоговая
Повторная регистрация первичного документа
Что это значит
Вы уже отправляли отчет раньше, и налоговая приняла его
Что делать
Скорее всего, ничего делать не придется, но вы можете связаться с налоговой и убедиться, что отчет принят
Код ошибки
0100200009
Что пишет налоговая
Файл направлен в налоговый орган, в компетенцию которого не входит получение данной информации.

В налоговом органе отсутствует постановка на учет, являющаяся основанием для приема декларации

Что это значит
Вы отправили документы не в ту налоговую, где стоите на учете
Что делать
Проверьте код отделения налоговой, в которое отправили документ
Код ошибки
0400100001
Что пишет налоговая
Не найден плательщик по ИНН/КПП, представленным в файле
Что это значит
Налоговая не может найти вашу компанию или ИП в базе ФНС по ИНН или КПП
Что делать
Проверьте, правильно ли вы указали реквизиты вашей компании или ИП.

Убедитесь, что правильно указали код отделения налоговой, в которое отправляли отчет

Код ошибки
0100600003
Что пишет налоговая
Неправильное указание сведений о подписанте (ФИО, ИНН)
Что это значит
Имя руководителя, которое указано в декларации, не совпадает с данными в налоговой. Это может произойти, если вы меняли паспортные данные и информация в системе налоговой или Тинькофф Бухгалтерии не обновилась
Что делать
Проверьте, совпадает ли имя руководителя в декларации с данными, которые указаны в налоговой.

Если найдете ошибку в декларации, свяжитесь с менеджером и сообщите ему правильные данные. Когда информация обновится, отправьте отчет повторно.

Если в декларации указаны правильные данные, свяжитесь с налоговой и спросите о причинах отказа

Код ошибки
0400100002
Что пишет налоговая
Налогоплательщик снят с учета
Что это значит
Налоговая не может найти вашу компанию или ИП в своей базе. Это может случиться, если была реорганизация налоговой, изменился юридический адрес компании или адрес регистрации ИП
Что делать
Убедитесь, что правильно указаны реквизиты компании или ИП.

Проверьте, что правильно указали код налоговой, в которую отправляли отчет

Код ошибки
0300100002
Что пишет налоговая
Файл xsd‑схемы не найден
Что это значит
Тут может быть две ситуации: какие‑то графы в отчете заполнены неправильно или в налоговой некорректно настроено программное обеспечение
Что делать
Убедитесь, что все графы заполнены правильно. Например, проверьте графы с ОКВЭД и ОКТМО.

Если все графы заполнены правильно, обратитесь в налоговую и уточните причины отказа

Код ошибки
0300100003
Что пишет налоговая
Невозможно идентифицировать документ
Что это значит
Вы отправили отчет в неверном формате или по неустановленной форме — например, форма декларации устарела
Что делать
Обновите формы отчетности, загрузите документы еще раз и отправьте их в верном формате. Проверить требования к формам и форматам можно на сайте налоговой

Если вам пришел отказ от налоговой, отчеты считаются несданными. В этом случае бизнесу грозит штраф — 5% от невыплаченного в срок налога за каждый месяц просрочки. Сумма штрафа при этом составит не менее 1000 ₽ и не более 30% от суммы налога. Если декларацию просрочили больше чем на 10 рабочих дней, налоговая может заблокировать расчетный счет.

Налоговая может наказать и должностное лицо компании: вынести предупреждение или оштрафовать на 300—500 ₽.

Что делать, если я заметил ошибку в декларации после отправки?

Дождитесь, когда налоговая примет отправленную декларацию. Потом исправьте ошибку и отправьте декларацию еще раз с новым номером корректировки:

  • «1», если отправляете уточненную декларацию в первый раз;
  • «2», если отправляете уточненную декларацию во второй раз;
  • «3», если отправляете уточненную декларацию в третий раз и т. д.
Была ли полезна статья?