Перед началом работы

На этой странице

Что нужно знать о работе с иностранными партнерами?

Если работаете с иностранными партнерами, значит, совершаете валютные операции. Расчеты в рублях тоже будут считаться валютными операциями при таких условиях:

  • получатель или отправитель — валютный нерезидент России;
  • один из счетов находится за пределами страны.

Все валютные операции должны проходить валютный контроль в банке. Если при проверке банк видит нарушения, он должен их зафиксировать и сообщить в Банк России. Тот передает информацию в налоговую, которая штрафует нарушителей. Поэтому вот что стоит знать, прежде чем начнете работать с иностранными партнерами.

Не во всех контрактах есть фиксированная сумма. Но вам в любом случае нужно будет следить за общей суммой контракта — всеми деньгами, которые пройдут по нему.

Некоторые контракты надо ставить на учет в банке. Это зависит от типа и суммы контракта.

Деньги от контрагента сначала поступают на транзитный счет в банк‑корреспондент. После прохождения валютного контроля их переводят на валютный счет.

Нужно вовремя предоставлять документы в банк. Иначе можно получить штраф, иногда — на всю сумму сделки.

Планирую работать с зарубежными контрагентами. Что нужно сделать, чтобы все было законно?

Все расчеты с зарубежными контрагентами — это валютные операции. Даже если переводы не в валюте, а в рублях. Детали с разными контрагентами могут отличаться, но вот общие советы для работы с иностранцами.

Откройте счет в валюте перевода. Например, для переводов в долларах — долларовый, для юаней — юаневый.

Если расчеты будут в рублях и у вас уже есть рублевый счет, новый открывать не нужно.

Заключите контракт с зарубежным контрагентом. Контракт — то же самое, что договор.

Наши рекомендации по языку и содержанию контракта

Составьте контракт на двух языках: русском и языке второй стороны. Это поможет сотрудникам валютного контроля в банке быстрее разобраться в контракте и не задавать дополнительные вопросы.

Если ставите контракт на учет, перевод на русский язык нужен всегда. Если у клиента Тинькофф нет перевода, мы сделаем его сами. Это займет несколько дней, срок зависит от количества текста. До получения перевода мы не сможем поставить контракт на учет.

Включите в контракт пункты, которые будут интересовать валютный контроль. Когда они есть и четко описаны, сотрудникам банка нужно меньше времени на обработку документов и платежи проходят быстрее. Для оферт эти советы не подойдут. Как оформить валютный платеж по оферте

Что указывать в контрактах
Тип контрактаЧто указыватьПримеры и рекомендации
ЛюбойНомер контракта

Договор № 123456

Контракт № К1/2023

Дата заключения контракта

2 апреля 2023 года

15.05.2023

Срок действия контракта

Контракт действует в течение 12 месяцев с момента его подписания

Договор вступает в силу с даты его подписания сторонами и действует в течение 6 месяцев. Если ни одна из сторон не позднее чем за 15 календарных дней до окончания срока действия договора не уведомит другую о намерении прекратить договор, он автоматически продлевается на тот же срок и на тех же условиях

Наименование товара или услуги и количество

Продавец продает, а покупатель покупает одноразовые перчатки в количестве, согласованном в спецификации

Исполнитель оказывает рекламные услуги в количестве, согласованном в заявке

Валюта и сумма контракта

Общая сумма контракта составляет 200 000,00 $

Общая сумма услуг по договору определяется исходя из сумм, указанных в спецификациях к договору

Условия оплатыФорма оплаты — безналичный банковский перевод на расчетный счет продавца. Оплата осуществляется на основании выставленного счета в долларах США на условиях предоплаты за оказанные услуги или поставленный товар
Реквизиты сторонУкажите реквизиты контрагента и свои реквизиты
Подписи и печати сторонВы и контрагент должны подписать контракт и поставить печати, если их используете
Экспортный контрактСрок оплаты товаров или оказанных услуг, если поставка раньше оплаты

Оплата за поставленный товар должна быть осуществлена не позднее 31.12.2022

Оплата должна быть осуществлена в течение 120 дней с даты поставки товара

Оплата за оказанные услуги должна быть осуществлена в течение 30 дней с даты подписания акта

Импортный контрактСрок поставки товаров или оказания услуг, если оплата раньше поставки

Поставка товара осуществляется в сроки, указанные в приложении, оформленном к каждой отдельной поставке

Поставка товара должна быть осуществлена в течение 50 дней с даты предоплаты

Услуги должны быть оказаны в течение 30 дней с даты осуществления платежа

Срок возврата аванса на случай, если иностранный контрагент не выполнит свои обязательстваВ случае непоставки товара аванс возвращается в срок 180 дней с даты платежа
Любой контракт
Что указывать
Номер контракта
Примеры и рекомендации
Договор № 123456
Контракт № К1/2023
Что указывать
Дата заключения контракта
Примеры и рекомендации
2 апреля 2023 года
15.05.2023
Что указывать
Срок действия контракта
Примеры и рекомендации
Контракт действует в течение 12 месяцев с момента его подписания
Договор вступает в силу с даты его подписания сторонами и действует в течение 6 месяцев. Если ни одна из сторон не позднее чем за 15 календарных дней до окончания срока действия договора не уведомит другую о намерении прекратить договор, он автоматически продлевается на тот же срок и на тех же условиях
Что указывать
Наименование товара или услуги и количество
Примеры и рекомендации
Продавец продает, а покупатель покупает одноразовые перчатки в количестве, согласованном в спецификации
Исполнитель оказывает рекламные услуги в количестве, согласованном в заявке
Что указывать
Валюта и сумма контракта
Примеры и рекомендации
Общая сумма контракта составляет 200 000,00 $
Общая сумма услуг по договору определяется исходя из сумм, указанных в спецификациях к договору
Что указывать
Условия оплаты
Примеры и рекомендации
Форма оплаты — безналичный банковский перевод на расчетный счет продавца. Оплата осуществляется на основании выставленного счета в долларах США на условиях предоплаты за оказанные услуги или поставленный товар
Что указывать
Реквизиты сторон
Примеры и рекомендации
Укажите реквизиты контрагента и свои реквизиты
Что указывать
Подписи и печати сторон
Примеры и рекомендации
Вы и контрагент должны подписать контракт и поставить печати, если их используете
Экспортный контракт
Что указывать
Срок оплаты товаров или оказанных услуг, если поставка раньше оплаты
Примеры и рекомендации
Оплата за поставленный товар должна быть осуществлена не позднее 31.12.2022
Оплата должна быть осуществлена в течение 120 дней с даты поставки товара
Оплата за оказанные услуги должна быть осуществлена в течение 30 дней с даты подписания акта
Импортный контракт
Что указывать
Срок поставки товаров или оказания услуг, если оплата раньше поставки
Примеры и рекомендации
Поставка товара осуществляется в сроки, указанные в приложении, оформленном к каждой отдельной поставке
Поставка товара должна быть осуществлена в течение 50 дней с даты предоплаты
Услуги должны быть оказаны в течение 30 дней с даты осуществления платежа
Что указывать
Срок возврата аванса на случай, если иностранный контрагент не выполнит свои обязательства
Примеры и рекомендации
В случае непоставки товара аванс возвращается в срок 180 дней с даты платежа

Следите за сроками и вовремя предоставляйте документы в банк. По закону банк проводит проверку всех валютных операций — валютный контроль.

Валютное законодательство строгое. Если нарушите сроки исполнения обязательств или опоздаете с предоставлением документов в банк, получите штраф. В некоторых случаях можно потерять всю сумму сделки.

По закону мы обязаны сообщать в Банк России о нарушениях валютного законодательства. Мы не хотим, чтобы наши клиенты тратили деньги и силы на штрафы, поэтому предупреждаем о возможных нарушениях и даем рекомендации, как их избежать.

Что такое сумма контракта?

Сумма контракта — все деньги, которые проходят у вас по договору с иностранным контрагентом. Если в самом контракте не указана конкретная сумма, то общая сумма контракта складывается из всех платежей, которые по нему проходят.

За суммой контракта нужно следить, потому что некоторые контракты при достижении определенной суммы необходимо ставить на учет. Если расчеты по контракту идут в валюте, сумму надо пересчитать в рублях по курсу Банка России на дату контракта.

Можно ли попросить сотрудников Тинькофф заранее посмотреть мой проект договора с иностранным контрагентом?

Вне зависимости от вашего тарифа можете прислать в чат поддержки Тинькофф Бизнеса проект договора до того, как подпишете его с иностранным контрагентом. Сотрудники валютного контроля посмотрят договор и дадут рекомендации. Это бесплатно, на проверку уходит до одного рабочего дня.

Перейти в чат поддержки можно с любой страницы личного кабинета Тинькофф Бизнеса — нажмите на желтую кнопку чата

Предварительная проверка позволяет заранее выяснить, все ли в контракте указано правильно. Это помогает быстрее поставить контракт на учет и пройти валютный контроль.

На всех тарифах вы можете задать вопросы по валютному контролю в чат поддержки Тинькофф Бизнеса. Например, уточнить, когда нужно предоставлять документы в банк и что именно присылать. Сотрудники поддержки вам помогут.

Почему я не могу получать иностранную валюту на рублевый счет Тинькофф Бизнеса?

На рублевый счет могут поступать только платежи в рублях. Мультивалютных счетов в Тинькофф Бизнесе нет, а автоматическая конвертация из валюты в рубли не предусмотрена.

Поэтому если вы планируете расчеты в иностранной валюте, откройте валютный счет.

Что такое валютный контроль и зачем он нужен?

По закону банки обязаны проверять валютные операции. Если банк видит нарушения, он должен их зафиксировать и сообщить в Банк России. Тот передает информацию в налоговую, которая штрафует нарушителей.

В каких случаях не нужно проходить валютный контроль?

Конвертация валюты — единственная валютная операция, при которой не нужно проходить валютный контроль. Клиенты Тинькофф Бизнеса могут обменять рубли на валюту прямо в личном кабинете или мобильном приложении Тинькофф Бизнеса. Пошаговая инструкция

Мне нужно проходить валютный контроль, если мы с иностранными партнерами рассчитываемся в рублях?

Да, расчеты в рублях с иностранными партнерами — это валютные операции. Поэтому по закону они проходят валютный контроль.

Требования к этим платежам почти такие же, как к другим валютным операциям. Что нужно предоставить для валютной операции в рублях

Как Тинькофф Бизнес помогает с прохождением валютного контроля?

Проверяем документы за 20 минут. Если за это время документы не прошли проверку, решение поступит в течение одного рабочего дня. Например, если вы отправили документы в среду — решение получите до конца четверга.

Всегда готовы проконсультировать. Если есть вопросы по валютным операциям или прохождению валютного контроля, позвоните по номеру 8 800 700‑66‑66 или напишите в чат поддержки Тинькофф Бизнеса. Мы подскажем, что делать.

Четко пишем, что не так. Если какого‑то документа не хватает, попросим прислать его в чате. Так и напишем: нужен такой‑то документ, вам не придется гадать. Если отклоняем платеж, пишем, что нужно исправить.

Предварительно смотрим контракты. Для клиентов на любом тарифе можем проверить проект договора до того, как вы его подпишете с иностранным контрагентом — это бесплатно и занимает до одного рабочего дня.

Можно ли рассчитываться наличными с иностранными контрагентами?

Да, можете получить наличными:

  • деньги по экспортным валютным контрактам;
  • займы, которые выдали контрагенту;
  • возврат авансов, если контрагент не выполнил условия внешнеторгового контракта.

Эти способы расчета указаны в Постановлении Правительства № 2433 от 26.12.2022.

Если получили от контрагента наличные, в течение 45 рабочих дней отправьте в чат поддержки Тинькофф Бизнеса:

  • документ, который подтверждает получение валюты, например расписку или акт приема-передачи денег;
  • дату получения наличных;
  • дату зачисления наличных на банковский счет;
  • КВО — код валютной операции;
  • УНК — уникальный номер контракта, если есть;
  • контракт или инвойс, если контракт не стоит на учете в Тинькофф Бизнесе; Как отправить платеж, если контракт стоит на учете в другом банке
  • выписку по счету, на который внесли наличные, если вносили их не на счет в Тинькофф Бизнесе.

Если получили наличные по контракту на учете и внесли их на банковский счет, в течение 15 рабочих дней напишите об этом поддержке банка, где контракт стоит на учете.

Если получили наличные и рассчитались ими по импортному контракту с нерезидентом, отправьте поддержке банка документ, который подтверждает, что нерезидент выполнил условия контракта: например, инвойс, товарную накладную или декларацию на товары.

Если получили деньги в иностранной валюте, внести их на счет в Тинькофф Бизнесе можно только в рублях в эквиваленте по курсу Банка России на дату взноса. Это ограничение действует, если вы не прописали другой способ пересчета в рубли в акте приема-передачи.

Вот что можно сделать с наличной валютой, которую получили по внешнеторговому контракту:

Кто такие резиденты и нерезиденты с точки зрения валютного законодательства?

В валютном законодательстве есть разделение на резидентов и нерезидентов. Их нужно уметь отличать, — в подавляющем большинстве случаев валютные операции между резидентами запрещены.

Разделение на резидентов и нерезидентов в валютном законодательстве
РезидентыНерезиденты
Граждане РоссииИностранные граждане
Иностранные граждане и лица без гражданства с видом на жительство, постоянно проживающие в РоссииИностранные граждане и лица без гражданства с видом на жительство, не проживающие постоянно в России
Российские компанииИностранные компании
Филиалы и представительства российских компаний в России и за рубежомФилиалы и представительства иностранных компаний в России. Дипломатические представительства и консульства
Резиденты
Нерезиденты
Граждане России
Иностранные граждане
Иностранные граждане и лица без гражданства с видом на жительство, постоянно проживающие в России
Иностранные граждане и лица без гражданства с видом на жительство, не проживающие постоянно в России
Российские компании
Иностранные компании
Филиалы и представительства российских компаний в России и за рубежом
Филиалы и представительства иностранных компаний в России. Дипломатические представительства и консульства

В налоговом законодательстве тоже есть распределение на резидентов и нерезидентов. Но оно отличается от валютного законодательства, которое действует при валютных операциях. Из‑за этого может возникать путаница. Вот частые случаи таких расхождений.

Разница в определениях валютного и налогового законодательств
СитуацияВалютное законодательствоНалоговое законодательство
Граждане России, которые постоянно проживают за рубежом РезидентыНерезиденты
Граждане России с рабочей или учебной визой, которые проживают за рубежом не меньше годаРезидентыНерезиденты
Граждане России, которые постоянно проживают за рубежом
Валютное законодательство
Резиденты
Налоговое законодательство
Нерезиденты
Граждане России с рабочей или учебной визой, которые проживают за рубежом не меньше года
Валютное законодательство
Резиденты
Налоговое законодательство
Нерезиденты

Какие типы контрактов бывают?

Есть четыре типа контрактов, которые ставят на учет: импортный, экспортный, смешанный и кредитный договор.

Импортный контракт — когда вы покупаете товары или услуги у иностранного контрагента.

Экспортный контракт — когда вы продаете товары или услуги иностранному контрагенту.

Смешанный контракт объединяет условия разных типов контрактов. Понять, как это работает, проще на примерах:

Примеры смешанных контрактов
Описание смешанного контрактаПример
Контракт, условиями которого предусмотрены экспорт и импорт товаров или услугВы договорились с американским контрагентом, что продаете его товар на территории России, а он — ваш на территории США
Контракт, условиями которого предусмотрены поставка товаров и оказание услугКитайский контрагент одновременно продает вам контейнер с одеждой и осуществляет его доставку
Контракт финансовой аренды Вы взяли у французского контрагента самолет в лизинг
Агентский договор с оплатой товаров или услугВы ввозите из‑за рубежа товар и получаете агентскую комиссию за его продажу или распространение
Контракт, в котором предусмотрены услуги для эксплуатации транспорта на промежуточных остановках во время следования по маршруту Ваш самолет совершает перелет из Москвы в Сеул с пересадкой в Стамбуле, и вам нужно оплатить дозаправку в Турции
Описание смешанного контракта
Контракт, условиями которого предусмотрены экспорт и импорт товаров или услуг
Пример
Вы договорились с американским контрагентом, что продаете его товар на территории России, а он — ваш на территории США
Описание смешанного контракта
Контракт, условиями которого предусмотрены поставка товаров и оказание услуг
Пример
Китайский контрагент одновременно продает вам контейнер с одеждой и осуществляет его доставку
Описание смешанного контракта
Контракт финансовой аренды
Пример
Вы взяли у французского контрагента самолет в лизинг
Описание смешанного контракта
Агентский договор с оплатой товаров или услуг
Пример
Вы ввозите из‑за рубежа товар и получаете агентскую комиссию за его продажу или распространение
Описание смешанного контракта
Контракт, в котором предусмотрены услуги для эксплуатации транспорта на промежуточных остановках во время следования по маршруту
Пример
Ваш самолет совершает перелет из Москвы в Сеул с пересадкой в Стамбуле, и вам нужно оплатить дозаправку в Турции

Кредитный договор — когда иностранный контрагент дает вам деньги в долг, или наоборот.

Если вы не уверены в типе контракта, напишите в чат поддержки Тинькофф Бизнеса. Опишите условия, и мы сами определим, что это за контракт.

Какие термины надо знать для работы с валютой?

В валютном контроле есть несколько специфических терминов, с которыми можете встретиться.

СПД — справка о подтверждающих документах. С ее помощью банк в рамках валютного контроля учитывает выполненные услуги или поставленный товар. Справку надо оформить на документ, который подтверждает платеж с нерезидентом. СПД нужна только к платежам по УК, то есть контрактам, которые стоят на учете.

УК — учет контрактов. Так говорят про контракты, которые стоят на учете в валютном контроле.

УНК — уникальный номер контракта. Присваивается каждому контракту при постановке на учет.

ВБК — ведомость банковского контроля. На каждый контракт на учете у банка можно запросить такую ведомость. Она показывает, сколько платежей вы уже провели по контракту и на какую сумму выполнены услуги или поставлен товар.

КВО — код валютной операции. Он состоит из 5 цифр:

  • первые 2 цифры — группа валютных операций;
  • последние 3 цифры — конкретный тип операции.

Код зависит от предмета договора, направления и цели платежа. То есть, код показывает, кто кому и за что платит, на каких основаниях. Все коды перечислены в Справочнике кодов видов валютных операций

IBAN — номер банковского счета в международном формате.

SWIFT — система передачи сообщений между банками разных стран. С помощью нее банки обмениваются информацией о входящих и исходящих платежах.

Репатриация — обязанность резидента обеспечить возврат средств на родину, если контракт не был выполнен.

Например, компания из России заключила контракт с зарубежной компанией на поставку сыра и перевела аванс. Если зарубежные партнеры не поставят сыр, российская компания будет обязана добиться возвращения аванса — добровольно или через суд.

Банк‑корреспондент (Intermediary) — посредник, через которого проходят платежи от контрагентов.

Схема, как идет платеж

Для входящих валютных переводов нужно указывать название и SWIFT‑код банка-корреспондента в контракте. Чтобы узнать данные банка-посредника, в личном кабинете Тинькофф Бизнеса нажмите на валютный счет → «Реквизиты» → выберите страну контрагента в выпадающем списке.

Получилось найти ответ?

Откройте счет для ВЭД онлайн