Платить налоги

Какие налоги нужно платить самозанятым?

Самозанятые платят налог на профессиональный доход по таким ставкам:
  • 4% — за поступления от физлиц;
  • 6% — за поступления от ИП и юридических лиц.
Можно работать и с обычными людьми, и с юрлицами, и с ИП. Просто налог с поступлений от них будет начисляться по разным ставкам. Эти ставки зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года.
Если дохода нет, платить ничего не нужно.
Страховые взносы можно не платить, но тогда деятельность не войдет в трудовой стаж.

Есть ли у самозанятых право на налоговый вычет?

Да, вычет составляет 10 000 ₽ за все время применения налогового режима.
Вычет нельзя получить сразу или потратить на себя. Налоговая автоматически применит вычет к вашим выплатам, что понизит ставку налога: вместо 4% с доходов от физлиц, заплатите 3%, вместо 6% с доходов от юрлиц — 4%. Пониженная ставка будет действовать, пока вы не исчерпаете сумму вычета — 10 000 ₽.
Кроме того, в 2020 году в рамках государственной поддержки во время пандемии коронавируса самозанятые могут получить налоговый капитал в размере МРОТ — 12 130 ₽. Эта сумма также пойдет на уплату начисленного налога: налоговый капитал будут автоматически списывать в счет уплаты налога до тех пор, пока его сумма не будет исчерпана.

С какого дохода нужно платить налог? Какой лимит по сумме дохода?

Налог на профессиональный доход нужно платить только с доходов от этой деятельности — денег, которые вам заплатил клиент.
Платить надо не со всех поступлений на счет, а только с тех операций, которые вы задекларируете самостоятельно — автоматически деньги не списываются. Например, если вы пишете тексты на заказ, то в декларации надо отразить гонорары за статьи, но не переводы от друзей.
Налог на профессиональный доход можно платить до тех пор, пока ваши доходы не превысят лимит 2,4 млн рублей в год. За доход свыше этой суммы надо заплатить налог по обычной ставке — 13% для физлиц. Самозанятый ИП после превышения этого лимита должен перейти на другой налоговый режим в течение 20 дней.
Доходы от продажи недвижимости, автомобиля, любого личного имущества, ценных бумаг надо платить как обычно — к ним самозанятость не применяется.

Как платить налоги, если мне платят наличными?

Если получили наличные, их тоже надо задекларировать. Есть два способа:
Вот как сформировать чек:
  1. «Профиль» → «Управление профилем» → «Самозанятость» → «Другой доход» → «Заявить другой доход».
  2. Укажите сумму дохода, название товара или услуги, тип покупателя и дату расчета. Нажмите «Отправить».
Если клиенты платят вам на карту другого банка, то чек все равно можно сформировать через личный кабинет на tinkoff.ru:
  1. Нажмите «Профиль» → «Управление профилем» → «Самозанятость» → «Пополнения» → «Другой доход» → «Заявить другой доход».
  2. Укажите сумму дохода, название товара или услуги, тип покупателя и дату расчета. Нажмите «Отправить».

Как сообщить налоговой о профессиональном доходе?

Когда вы заявите о доходе, налоговая пришлет чек, который надо сразу передать или переслать клиенту. Поэтому заявлять о доходе надо в момент расчета с клиентом. Если клиент расплатился переводом на счет, чек нужно сформировать и передать клиенту не позднее 9-го числа следующего месяца. Если пропустить эти сроки, налоговая может начислить штраф в 20% от суммы расчета при первом нарушении и на всю сумму — при повторном нарушении в течение шести месяцев.
Чтобы заявить о доходе, выберите сумму поступления от клиента в разделе «Пополнения» → «Заявить о доходе» → укажите информацию об услуге → «Отправить».
Пример заявления о доходе, полученном от физлица
Если клиент — юридическое лицо, также необходимо указать название компании и ее ИНН.
Пример заявления о доходе, полученном от юрлица
Когда заявление отправлено, чек можно посмотреть на финальной странице и в ленте операций.
После отправки сообщения о доходе вы можете сразу же переслать или показать клиенту чек
Заявленный доход можно отозвать — например, если клиент вернул товар и вы отдали ему деньги. Для этого выберите операцию в списке событий, нажмите «Отозвать доход» и укажите причину.

Как заплатить налог и как часто это надо делать?

Налоговая все посчитает сама и пришлет квитанцию для оплаты не позднее 12-го числа следующего месяца. Налог нужно заплатить по этой квитанции раз в месяц до 25-го числа этого же месяца. Если эта дата является праздничным или выходным днем, срок уплаты переносится на первый рабочий день.
Заплатить налог можно в мобильном приложении, личном кабинете Тинькофф или в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой. 
Заплатить в мобильном приложении:
  1. «Платежи» → «Счета на оплату» → Счет от Федеральной налоговой службы → «Оплатить счет».
Заплатить в личном кабинете Тинькофф можно двумя путями:
  1. «Самозанятость» → «Налоги» → «Перейти к оплате».
  2. «Платежи» → «Ожидают оплату» → «Налог на профессиональный доход».
Комиссии за платежи налоговой нет.
Получать счета на уплату налога можно только через один банк. Если вы платите налог с самозанятости в другом банке, получить его через Тинькофф нельзя.
Если у вас не отображается содержимое вкладки «Налоги», отключите доступ Тинькофф к nalog.ru, подайте заново заявку на регистрацию через Тинькофф и подтвердите передачу прав Тинькофф в личном кабинете налогоплательщика. Как отключить доступ: «Самозанятость» → «Доступ» → «Отключить доступ».
Если при попытке оплатить налоги появляется сообщение о том, что у вас недостаточно прав, возможны два варианта:
  • если платите налоги через Тинькофф, отключите доступ Тинькофф к nalog.ru и зарегистрируйте его снова в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой;
  • если платите налоги через другой банк, подключите доступ к Тинькофф — тогда налоговая отключит право уплаты налога в другом банке.

Что будет, если просрочена уплата налога?

За просрочку налога для самозанятых граждан вам начислят штраф — 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка за каждый день. Размер штрафа будет увеличиваться до тех пор, пока вы не погасите задолженность.

Закажите бесплатную доставку Tinkoff Black и начните экономить на своих покупках

Заполните заявку за 5 минут

+7 (
01.08.1977

Выберите валюты карты

Заполняя форму, я принимаю условия передачи информации
Уже заполнено
5%
+60% за контактную информацию

Вас может заинтересовать

Всё о карте Tinkoff Black