Бизнес платит за самозанятого

Почему самозанятым выгодно, чтобы сервис по выплатам уплачивал за них налог?

Самозанятому не нужно вспоминать об уплате налога, заходить в приложение и уплачивать его. Он работает и получает деньги — больше ничего делать не нужно.

Что нужно от самозанятых, чтобы Тинькофф уплачивал за них налог?

Чтобы Тинькофф мог уплачивать налог за самозанятого, нужно соблюсти два условия:

  • Самозанятый должен получать выплату на карту Tinkoff Black. При выплате на карты других банков удержать и уплатить налог нельзя.
  • Самозанятый должен дать банку право на удержание и уплату налогу. Как именно — зависит от ситуации.

Если исполнитель становится самозанятым через Тинькофф, то это право банк получает автоматически.

Если вы уже работали с самозанятым до октября 2020 без уплаты налога, для передачи прав ему нужно заново подключиться к Тинькофф.

Как самозанятому заново подключиться к Тинькофф: войти в личный кабинет → «Самозанятость» → «Доступ» → «Изменить» → «Отключить доступ» → «Подтвердить». После этого пропадет доступ в личный кабинет. Чтобы банк мог уплачивать налог, самозанятому нужно снова в нем зарегистрироваться.

Если компания начинает сотрудничать с исполнителем, который уже стоит на учете. Самозанятый подключается к Тинькофф через приложение или личный кабинет → банк отправляет запрос на получение прав → самозанятый заходит в приложение «Мой налог» → «Прочее» → «Партнеры» → Tinkoff → «Разрешить».

Если за самозанятого налог уплачивал другой банк, он может передать право уплаты налога Тинькофф. Для этого самозанятый подключается к Тинькофф через приложение или личный кабинет → банк отправляет запрос на получение прав → самозанятый заходит в приложение «Мой налог» → «Прочее» → «Партнеры» → Tinkoff → «Разрешить» → подтверждает действие. При этом право на уплату налога может быть только у одного банка.

Как происходит уплата налога с помощью сервиса выплат самозанятым от Тинькофф?

До 12-го числа каждого месяца налоговая присылает квитанцию с суммой налога в личный кабинет. На следующий день сервис списывает деньги с налоговой копилки самозанятого в адрес налоговой.

В чем разница между удержанием и уплатой налога?

Разница в том, куда перечисляются деньги.

Удержание налога — это когда Тинькофф перечисляет 6% от выплаты самозанятому на особый счет самозанятого: налоговую копилку. Это нужно, чтобы к моменту уплаты налога в копилке была необходимая сумма.

Уплата налога — это когда Тинькофф перечисляет налог из копилки в бюджет. Уплачиваем каждый месяц, когда в личный кабинет приходит квитанция с суммой налога.

С каких самозанятых сервис выплат может удерживать налоги?

Сервис выплат может удержать налог с самозанятых, которые:

  • получают выплаты на карты Тинькофф;
  • дали банку разрешение удерживать с них НПД и откладывать в налоговую копилку.

Как и на каком счете сервис удерживает налог с оплаты работы самозанятому?

Самозанятый получает оплату на основной счет, после чего Тинькофф переводит 6% на отдельный счет — налоговую копилку.

Налоговая копилка — это технический счет, его видит только банк. Он нужен только для хранения налога. Посмотреть баланс, снять или потратить деньги оттуда нельзя.

Если самозанятый захочет уплачивать налог сам, он может закрыть налоговую копилку. Тогда банк вернет деньги из копилки на основной счет.

Как сервис уплачивает налог, если у самозанятого есть налоговый вычет?

Налоговый вычет — это бонус 10 000 ₽, который понижает налоговую ставку для самозанятого с 6 до 4%. Самозанятый платит по пониженной ставке, пока сумма бонуса не закончится. Бонус дают каждому самозанятому при постановке на учет.

Тинькофф удерживает в налоговую копилку 6% от выплаты самозанятому, но в налоговую уплачивает только 4%. Остаток возвращаем на основной счет самозанятого до 20-го числа текущего месяца.

Сервис возвращает остаток от той суммы, которую удержал в предыдущем месяце. Налог с доходов за следующий месяц остается в налоговой копилке.

Доходы самозанятого через Тинькофф в январе: 50 000 ₽. Сервис удерживает налог по ставке 6% — 3000 ₽.

Сумма налога к уплате за январь по ставке 4% — 2000 ₽. Сервис уплачивает в налоговую 2000 ₽.

Самозанятый получает на свой основной счет разницу — 1000 ₽.

Если на момент уплаты январского налога в копилке лежит еще 4000 ₽ налога с доходов в феврале, эти деньги останутся там до следующей уплаты налога.

Как сервис уплачивает налог, если самозанятый получает оплату не только через Тинькофф?

Если самозанятый получает оплату от других клиентов не через Тинькофф, он уплачивает налог с этих доходов самостоятельно. Сервис удерживает и уплачивает только часть налога — с переводов через Тинькофф.

После частичной уплаты налоговая пересчитывает оставшуюся сумму и присылает новое уведомление в личный кабинет Тинькофф. Эту сумму НПД самозанятый оплачивает самостоятельно.

Например, у ИТ‑специалиста проекты у двух компаний. От одного клиента он получает оплату через сервис Тинькофф, от другого — на карту банка «Ж», доход регистрирует самостоятельно.

Допустим, самозанятый платит налог по ставке 6%.

Доход с первого проекта через Тинькофф: 50 000 ₽. Удержан налог — 3000 ₽.

Доход со второго проекта через банк «Ж»: 60 000 ₽. Налог 3600 ₽ не удержан.

Общий доход за месяц: 110 000 ₽.

Общий налог: 6600 ₽.

Тогда уплата налога будет по схеме:

В личный кабинет Тинькофф приходит налоговое требование на 6600 ₽Тинькофф автоматически уплачивает свою часть налога — 3000 ₽В личный кабинет приходит новое налоговое требование на 3600 ₽Самозанятый уплачивает налог 3600 ₽ одной кнопкой в личном кабинете
В личный кабинет Тинькофф приходит налоговое требование на 6600 ₽
Тинькофф автоматически уплачивает свою часть налога 3000 ₽
В личный кабинет приходит новое налоговое требование на 3600 ₽
Самозанятый уплачивает налог 3600 ₽ одной кнопкой в личном кабинете

В каком случае Тинькофф не сможет удержать налог с выплаты самозанятому?

Есть несколько ситуаций.

Если компания при выплате забыла поставить галочку в чекбоксе «Удержать налог на доход самозанятого». После выплаты удержать налог уже не получится.

Если самозанятый закрыл налоговую копилку, все переведенные ему деньги попадут на основной счет.

Поставить галочку в чекбоксе «Удержать налог на доход самозанятого» нужно до перевода денег, иначе сервис не сможет удержать налог

Если самозанятый получает выплаты на карту другого банка. Сервис может удержать налог только с выплат, которые поступают на карты Тинькофф.

В каком случае Тинькофф не сможет уплатить налог за самозанятого?

Есть несколько ситуаций. Если мы не сможем заплатить налог, сумма останется на основном счете самозанятого — и ему нужно будет уплатить налог самостоятельно. Как самозанятому уплатить налог

Если самозанятый получает выплаты на карту другого банка, мы не сможем удержать и уплатить налог.

Если самозанятый не дал права Тинькофф на уплату налога, мы удержим его, но заплатить не сможем. Удержанную сумму вернем на основной счет самозанятого. Что нужно сделать, чтобы Тинькофф уплачивал налог за самозанятого

Если самозанятый закрыл налоговую копилку в Тинькофф, мы не сможем удержать и уплатить налог.

Если исполнитель стал самозанятым в текущем или предыдущем месяце, платежки за них придут только на третий месяц. До этого момента мы будем хранить сумму налога в налоговой копилке. Когда платежки придут, мы уплатим налог за первые два месяца одновременно. Если не сможем этого сделать, вернем удержанную сумму на основной счет самозанятого.

Например, вы стали самозанятым в январе, поэтому платежки за январь и февраль придут в марте. В феврале мы удержим деньги за январь, а в марте — за февраль и заплатим налог сразу за два месяца.

Если налог меньше 100 ₽, налоговая перенесет его на следующий месяц — и мы вернем деньги из копилки на основной счет самозанятого.

Если у самозанятого есть действующие аресты и неуплаченные штрафы по основному счету, заморозим налоговую копилку и не сможем уплатить налог.

Если возникнут технические неполадки, мы попробуем перевести налог в течение двух дней после получения платежки от налоговой. Если не получится, вернем деньги из копилки на основной счет самозанятого. Платежку из налоговой оставим в личном кабинете банка. Найти ее можно в «желтом» приложении Тинькофф для физлиц и в личном кабинете на сайте tinkoff.ru:

  • в приложении откройте «Главная» → «Самозанятость» → «Налоги» → «Перейти к оплате»;
  • в личном кабинете на tinkoff.ru откройте «Платежи» → «Счета на оплату», выберите «Подписки» → «Выставленные счета» → «Федеральная Налоговая Служба (Самозанятые)».

Почему я не могу удержать налог с выплаты на карты других банков?

Сервис пока не поддерживает такую возможность, удержать налог на самозанятость можно только с выплат на карты Тинькофф.

Получилось найти ответ?