Проверка по 115-ФЗ

Зачем нужен 115-ФЗ?

Есть компании, которые ищут способы не платить налоги, дают взятки или финансируют нелегальную деятельность. Для этого они незаконно выводят и обналичивают деньги. Чтобы бороться с таким положением, в 2001 году приняли закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов № 115-ФЗ.

Закон 115-ФЗ устанавливает правила и зону ответственности для граждан и юрлиц, которые участвуют в финансовых операциях. Это значит, что в анализе операций должны участвовать, например, страховщики, ломбарды, юристы, адвокаты, нотариусы и банки.

Закон 115-ФЗ о борьбе с отмыванием денег

Почему банки проверяют компании на соответствие закону 115-ФЗ, если есть госорганы?

Если коротко, то так устроен 115-ФЗ: банки обязаны участвовать в этом процессе. Но такое обязательство есть не только у банков.

Говоря юридическим языком, закон 115-ФЗ устанавливает правила и зону ответственности для граждан и юрлиц, которые участвуют в финансовых операциях.

Из-за закона требования к анализу и проверке информации есть не только для банков, но и для страховщиков, ломбардов, аудиторов, юристов, адвокатов, нотариусов, бухгалтеров и других специалистов.

Обязанности организаций, работающих с операциями, — ст. 7.1-1 закона 115-ФЗ

Центробанк публикует рекомендации, а не законы. Почему банки заставляют им следовать?

Центробанк — надзорный орган для банков, он вправе устанавливать правила проведения операций, и банки не могут их нарушать. О работе Центрального банка — закон 86-ФЗ

Для соблюдения правил ЦБ использует разные методы: например, может выпускать приказы, методички, письма, рекомендации.

В рекомендациях по выполнению закона 115-ФЗ Центробанк дает банкам общий вектор, а задача банков — найти способ реализовать эти рекомендации. При этом воплощать их можно по-разному, например вручную изучать все операции или создать алгоритм.

Индивидуальное сопровождение по 115-ФЗ

Какие операции проверяет банк?

Все операции, без исключений. Даже если деньги ушли, а через минуту поступили на счет другой компании, проверка все равно была.

Какие бывают этапы проверки после открытия счета?

В большинстве случаев бизнес не замечает проверку. У проверки три этапа:

Этап

Описание

Автоматический

Проходит за секунды, бизнес о нем даже не знает

Ручной

Если автоматическая проверка показывает, что с платежом что-то не то, подключается специалист и вручную просматривает сведения — например, какой компании ушли деньги. Если все в порядке, банк проводит платеж. Такая проверка занимает немного времени, и обычно бизнес ее тоже не замечает

Дополнительный запрос — как раз об этом этапе все говорят

Бывает, что после ручной проверки у специалиста все равно остаются вопросы. Тогда с бизнесом связываются: задают вопросы и просят прислать документы. Какие документы может запросить банк

Что может ждать компанию из-за запроса по закону 115-ФЗ?

Банк может запросить документы или только задать вопросы. Даже если у банка появились вопросы, не факт, что клиент об этом узнает, — специалисты могут сами изучить информацию.

Рассказываем о возможных вариантах.

Что может сделать банк

Как это влияет на компанию

Изучить операцию, которая вызвала подозрение, без обращения к клиенту

Клиент работает как обычно, и не знает, что у банка появились вопросы

Сначала изучить операцию, потом задать уточняющие вопросы клиенту

Клиент знает о вопросах, но от него нужна только информация. Он может ответить в чате или по телефону

Сначала изучить операцию, а потом запросить документы у клиента: например, договор на поставку или штатную ведомость. Какие документы может запросить банк

Клиент знает о вопросах, и ему нужно будет собрать документы и отправить банку.

В Тинькофф документы не надо привозить, достаточно скана или фото. Все можно отправить через личный кабинет или мобильное приложение

Банк «заблокировал» счет. Что делать?

Сначала давайте разберемся в терминах. Банк по закону не может заблокировать счет. Разговоры о блокировке появляются из-за того, что банки ограничивают дистанционное обслуживание или отказывают в проведении операции, например в перечислении платы контрагенту. Что можно делать со счетом, если банк полностью ограничил дистанционное обслуживание на время проверки

Каждый банк сам решает, что именно делать: ограничить все дистанционное обслуживание, и тогда бизнес не сможет платить контрагентам, или только конкретные переводы. Более того, банк может вообще ничего не ограничивать и просто задать вопросы, чтобы разобраться в ситуации.

Вот что может сделать банк:

Возможные действия банка

Последствия для компании

Не ограничивает дистанционное обслуживание

Компания отвечает на вопросы банка, но работает со счетом как обычно

Временно приостанавливает конкретный перевод

Компания пока не может перевести деньги партнеру, например оплатить поставку. Этот платеж вызвал вопросы, поэтому пока банк его не пропускает.

Остальные платежи уходят как обычно

Временно ограничивает все дистанционное обслуживание

Компания не может работать со счетом как обычно. Например, пока не может переводить деньги через личный кабинет и приложение

В большинстве случаев Тинькофф Бизнес приостанавливает только конкретный платеж, остальными деньгами бизнес может пользоваться как обычно: оплачивать поставки, аренду, выдавать зарплату — все, что нужно.

Что можно делать со счетом, если банк полностью ограничил дистанционное обслуживание на время проверки?

Это не обязательно значит, что теперь ничего нельзя сделать.

Даже если банк приостановил платежи, деньгами частично можно пользоваться. Ограничения операций по расчетному счету такие: вы можете делать все, кроме перевода денег на свой счет, на счет другой компании или физлица.

Возможности при ограниченном доступе:

❌ Нельзя

✅ Можно

Переводить деньги себе или партнеру

Заходить в личный кабинет;
писать сообщения в чат;
присылать документы в чат;
платить налоги и взносы;
переводить зарплату, если до этого уже платили со счета в Тинькофф Бизнесе, в том числе налоги и взносы за сотрудников;
получать деньги от клиентов и партнеров

После проверки банк не всегда рекомендует закрыть счет. Есть еще один миф — что любая проверка заканчивается плохо. Это не так.

Вот что может быть по итогам проверки:

Возможные действия банка

Последствия для компании

Не ограничивает дистанционное обслуживание

Компания работает со счетом как обычно

Рекомендует не платить конкретному контрагенту

Если компания будет пытаться оплатить счет от этого контрагента, банк не пропустит платеж.

Если компания будет настаивать, банк может порекомендовать закрыть счет

Рекомендует закрыть счет

Компания может оставить счет в этом банке, но она не сможет платить или снимать деньги

Какой вариант выбрать, решает программа банка и сотрудники комплаенса, предугадать невозможно.

Какие документы может запросить банк?

Обычно банк запрашивает документы, на основании которых вы платите или получаете деньги. Основные документы для запроса от банка:

Документы по сделке, например договор, закупочный акт, счет и любой другой документ, который обосновывает получение или перевод денег.
Документы, которые подтверждают, что вы или контрагент выполнили свою работу, оказали услугу или поставили товар. Например, чек, квитанция, накладная или любой другой документ, где написано, за что нужна оплата.

Если компания платит налоги и зарплату в другом банке, то еще могут запросить, например, налоговую декларацию за последний период и подтверждение уплаты налогов.

Остальные документы зависят от бизнеса и вопросов банка. Для удобства мы описали в таблице примеры дополнительных документов на основе опыта Тинькофф Бизнеса.

Документы, которые могут запросить при переводе на свой счет или карту

Ситуация

Дополнительные документы, кроме договора и подтверждающих услугу/работу

В другом банке вы закрыли счет и переводите остаток в Тинькофф, сумма большая

Выписка за год из банка, где закрываете счет. Ее можно загрузить заранее в личном кабинете

Переводите деньги из другого банка и оплачиваете работу подрядчиков. Других поступлений на счет нет

Выписка из банка, где видна информация о поступлениях, уплате налогов и расходах на компанию. Ее можно загрузить заранее в личном кабинете

У вас ИП. Переводите почти весь оборот с бизнес-счета себе на личную карту

Подтверждение уплаты налогов. Если платите в другом банке, регулярно загружайте выписку из него в личный кабинет Тинькофф. Зачем загружать выписку из другого банка

Ответы на вопросы банка о бизнесе. Можно заранее ответить в сервисе «Репутация» в личном кабинете

Документы, которые могут запросить при переводах сотрудникам

Ситуация

Дополнительные документы, кроме договора и подтверждающих услугу/работу

Выдаете деньги сотрудникам на покупки для бизнеса, например воды, подарков, канцелярии

Авансовый отчет;
чеки за покупку или выписка с карты;
трудовой договор физлица, которому выдали деньги

Документы, которые могут запросить при оплате услуг/товаров исполнителям-физлицам

Ситуация

Дополнительные документы, кроме договора и подтверждающих услугу/работу

Платите самозанятым

Чеки из приложения «Мой налог»

Платите исполнителям-физлицам

Выписка из банка или налоговая декларация, которая подтверждает уплату НДФЛ за перевод денег;
письмо генерального директора, где он комментирует выбор. Можно составить в свободной форме, лишь бы смысл был понятен. Например: это разовая работа, объем небольшой, нет смысла брать в штат.

Такое письмо можно написать заранее в сервисе «Репутация» в личном кабинете Тинькофф Бизнеса.

Платите иностранцам

Миграционная карта — при законодательной необходимости;
трудовой патент, разрешение на работу и т. д.

Документы, которые могут запросить при оплате услуг/товаров юрлицам

Ситуация

Дополнительные документы, кроме договора и подтверждающих услугу/работу

Платите наличными

Договоры со всеми приложениями. Только с теми контрагентами, о которых спросил банк;
письмо генерального директора, где он комментирует, почему платит наличными. Можно составить в свободной форме, лишь бы было понятно, почему он платит именно наличными.

Такое письмо можно написать заранее в сервисе «Репутация» в личном кабинете Тинькофф Бизнеса

У вас несколько ООО или ИП и вы заказываете услугу у них.

Например, платите своему ИП за перевозку продукции

Сопроводительные документы к договору, товарные накладные, счета-фактуры, акты;
обоснование экономической выгоды сделки, например сравнение прайс-листов похожих подрядчиков;
подтверждение реальности сделки, например фото товара со склада;
подтверждение, что у ИП хватает ресурсов на выполнение заказа, например штатное расписание с полной численностью штата, данные о квалификации сотрудников, если это специализированная работа. К примеру, права на управление погрузчиком;
статьи в СМИ, отзывы, посты в соцсетях и любые другие материалы о работе бизнеса

Возвращаете заем своей компании

Документ, который подтверждает факт выдачи и получения займа, например договор и расписка или выписка из банка, где виден перевод

Выплачиваете контрагенту просроченную задолженность

Документ, который подтверждает долг, например договор с просроченной датой уплаты, акт сверки, претензия контрагента

Документы, которые могут запросить в зависимости от особенностей бизнеса

Ситуация

Дополнительные документы, кроме договора и подтверждающих услугу/работу

У вас таксопарк, вы платите водителям по агентскому договору

Агентские договоры с несколькими водителями. Банк скажет, сколько нужно

У вас бизнес по грузоперевозкам

Копии нескольких водительских удостоверений. Банк скажет, сколько нужно;
штатное расписание;
договоры с водителями, если они работают вне штата;
документы, которые подтверждают наличие транспорта, например ПТС или СТС, договор аренды, выписка из банка с подтверждением оплаты аренды

У вас рекламное агентство для продвижения в интернете

Подтверждение оказанной услуги, например ссылки на площадки, где клиенты использовали вашу рекламу; скриншоты, фотографии или видео;
скриншоты из личных кабинетов сервисов, например Яндекса или Google. Они должны подтвердить, что это ваш аккаунт

У вас компания по приему металлолома

Лицензия на работу в этой сфере;
штатное расписание;
документы, которые подтверждают, что у компании есть оборудование и помещение для работы. Например, сканы договора аренды и техпаспортов;
закупочные акты с физлицами, которые сдают лом. Банк скажет, за какой период они нужны

У вас гостиница

Ссылки на сайт, соцсети, отзывы клиентов, статьи в СМИ и другие доказательства, что компания работает;
штатное расписание;
документы, которые подтверждают, что у компании есть оборудование и помещение для работы. Например, договор аренды

У вас охранное агентство

Лицензия на работу;
штатное расписание;
удостоверения частных охранников и личные карточки охранников;
если есть — ссылки на сайт, соцсети, отзывы клиентов, статьи в СМИ и другие доказательства, что компания работает

У вас турагентство

Ссылки на сайт, соцсети, отзывы клиентов, статьи в СМИ и другие доказательства, что компания работает;
несколько договоров с клиентами. Банк скажет, сколько нужно;
договор с туроператором со всеми приложениями;
если есть офис, то документ, который это подтверждает. Например, договор аренды

Вы разрабатываете программы, приложения, игры и другие продукты в сфере ИТ

Техническое задание от клиента, о котором спросил банк;
портфолио с примерами работ в любом формате

У вас производство

Лицензия, если она нужна для вашей деятельности;
штатное расписание;
документы, которые подтверждают, что у компании есть помещение, оборудование и склад

Как убедиться, что у Тинькофф не будет вопросов по закону 115-ФЗ?

Универсального ответа нет, потому что все зависит от бизнеса, его особенностей и работы со счетом. Но у нас есть рекомендации.

Задавайте вопросы специалистам Тинькофф по 115-ФЗ. Спрашивайте что угодно, например, как подстраховаться, если думаете снять миллион рублей наличными, или по каким документам лучше оплачивать сделку.

Вопросы можно задавать в чате в мобильном приложении или личном кабинете.

Заранее расскажите об особенностях бизнеса, например, почему объем налогов меньше 0,9% или зачем так много переводов физлицам. Для этого нужно заполнить небольшую анкету. Она находится в разделе «Репутация» в личном кабинете или в мобильном приложении Тинькофф Бизнеса в разделе «Сервисы» → «Репутация». Мы ее посмотрим и, если будет спорная ситуация, будем меньше вас беспокоить. Советы с примерами: как рассказать о бизнесе

Это пример анкеты «Репутации» — так она выглядит в приложении, куда можно зайти с телефона. Ответы на все вопросы занимают 10—15 минут

Передайте нашу подсказку по документам бухгалтеру. Мы расписали, какие документы в каких ситуациях понадобятся и что мы советуем держать под рукой. Если отправим запрос, вы сразу же пришлете документы, и мы закроем вопросы. Какие документы может запросить банк

Загружайте выписку в личный кабинет Тинькофф, если у вас счет в другом банке. Мы ее увидим, и у нас будет меньше вопросов — или мы и вовсе ничего не спросим. Зачем загружать выписку из другого банка

При оплате контрагентам обратите внимание, точно ли они не подпадают под критерии неблагонадежного бизнеса от налоговой. Если подпадают, а вы регулярно платите им, скорее всего, у нас появятся вопросы. Критерии оценки компании со стороны налоговой

Проверить партнера можно с помощью сервиса проверки контрагентов в личном кабинете в разделе «Контрагенты». Как проверить контрагента

Смотрите рекомендации по работе со счетом: если у нас могут появиться вопросы, мы скажем об этом. Чтобы получить рекомендации, заглядывайте в сервис «Репутация» и смотрите подсказки. Как помогает сервис «Репутация»

«Репутация» показывает критерии, по которым банк оценивает бизнес. Если один из показателей выходит в зону риска, вы увидите отметку об этом и рекомендации. В этом примере речь о переводах физлицам

Где найти всю информацию по 115-ФЗ?

Мы собрали базу знаний из частых вопросов бизнеса: например, как быть, если контрагенты работают только за наличные, бизнес много и часто платит физлицам или нужно дать заем своей же компании. База знаний

Также директор по комплаенсу Тинькофф Галина Кузнецова отвечала на вопросы компаний и разбирала ситуации из практики.