Что такое ИИС

С помощью ИИС можно получить налоговый вычет: возврат части уплаченного налога за пополнение этого счета или освобождение от налога с продажи ценных бумаг. Это делает ИИС отличным инструментом и для новичков, и для инвесторов с опытом.

Если вы открыли счет до 2024 года

Если платите НДФЛ по ставке 13%, то за пополнение ИИС можете ежегодно получать от налоговой до 52 000 ₽, но не более суммы уплаченного НДФЛ — для этого в течение года на счет нужно положить до 400 000 ₽.

Если платите НДФЛ по ставке 15%, то за пополнение ИИС на сумму до 400 000 ₽ можно получить до 60 000 ₽. Ставка 15% применяется к доходу выше 5 000 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Если не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получить возврат от налоговой не удастся. Но вам доступен вычет второго типа — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. Также этот вариант выгоднее, если выбранная вами инвестиционная стратегия приносит больше 400 000 ₽ в год. Как работает налоговый вычет по ИИС

Если же вы получаете возврат за пополнение счета, то с прибыльных операций на ИИС будет удержан налог. Но и тут есть плюсы: этот налог будет удержан только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это выгодно: пока деньги не списали в качестве налога, их можно продолжать инвестировать, чтобы получать дополнительный доход.

Если вы открыли счет после 1 января 2024 года

На ИИС нового типа можно будет получать налоговые вычеты двух видов.

Если платите НДФЛ по ставке 13%, за ежегодное пополнение ИИС на сумму до 400 000 ₽ можно будет вернуть до 52 000 ₽ в год, но не более суммы уплаченного НДФЛ. Если платите НДФЛ по ставке 15%, за пополнение ИИС можно будет вернуть до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Если к моменту закрытия счета после минимального срока владения вы получите доход от торговли на бирже до 30 000 000 ₽, сможете освободить от налога весь этот доход.

Если не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя. В этом случае вам будет доступен только вычет второго типа — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами.

Помимо этого, ИИС в Тинькофф Инвестициях обладает и другими преимуществами. Вот лишь некоторые из них.

Быстрое открытие счета. На заполнение заявки онлайн уйдет всего несколько минут. Наш представитель сам приедет с необходимыми документами — куда и когда вам удобно. Если у вас уже есть дебетовая карта Тинькофф, встреча не понадобится: документы можно подписать кодом из СМС, а счет откроется практически сразу после оформления заявки. Если на бирже выходной или вы оставили заявку после 19:00 по московскому времени, откроем счет в ближайший рабочий день.

Простые тарифы. На тарифе «Инвестор» есть только комиссия за сделки — всё остальное бесплатно. На тарифе «Трейдер» небольшая ежемесячная плата, но минимальная комиссия на любые виды сделок.

Низкий порог входа. Можно начать инвестировать даже с 100 ₽ — примерно столько стоят акции некоторых компаний. Большинство облигаций стоят около 1000 ₽.

Помощь в подборе активов. Воспользуйтесь готовыми решениями от Тинькофф, если у вас недостаточно времени, чтобы проанализировать множество источников и решить, в какие компании стоит инвестировать:

• Изучите подборки акций и облигаций в разделе «Что купить». Там наши аналитики собирают данные о самых привлекательных компаниях — например, тех, что занимаются облачными вычислениями, производством роботов или строительством.
• Подберите акции в скринере — если точно знаете, что ищете. Скринер — это специальный фильтр, помогающий отобрать бумаги по множеству параметров: дивидендному доходу, капитализации, финансовому рынку или принадлежности к производственному сектору. Как найти и настроить скринер

• Подпишитесь на стратегии автоследования — это специальный сервис, который позволяет подключиться к стратегии опытного инвестора и в автоматическом режиме повторять его сделки на ИИС. В Тинькофф стратегиям следуют больше 120 тысяч инвесторов. Как работает автоследование в Тинькофф

  Выбрать стратегию

Широкий диапазон ценных бумаг и валюты. Со счетом в Тинькофф Инвестициях можно купить 10 валют, акции и облигации российских компаний, а также биржевые фонды. Посмотреть каталог Тинькофф Инвестиций

Круглосуточная поддержка. Если у вас останутся вопросы, вы можете задать их в чате приложения Тинькофф Инвестиций, в личном кабинете на сайте tinkoff.ru или в веб‑приложении для iPhone. Отвечаем круглосуточно и в любой день недели — без праздников и выходных.

Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения.

Уже существующий у вас брокерский счет превратить в индивидуальный инвестиционный счет не получится — нужно отдельно открывать именно ИИС. Кроме того, перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС тоже не получится: по закону ИИС можно пополнить только в рублях. Какие ограничения есть у ИИС

На ИИС можно заработать двумя способами: получать налоговые вычеты от государства, а также торговать на бирже, как и с обычным брокерским счетом.

Налоговый вычет. Если вы открыли ИИС до 2024 года, можно получать налоговый вычет одного из двух типов: на взнос или на доход. Если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года, можно будет получать сразу оба вычета.

Торговля на бирже. На ИИС вы можете покупать и продавать валюту и ценные бумаги, а также получать выплаты по купленным акциям и облигациям — купоны и дивиденды. Посмотреть каталог Тинькофф Инвестиций

Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025.

Если вы открыли ИИС до 2024 года, алгоритм действий будет зависеть от того, вычет какого типа вы оформляете.

Вычет на взнос (возврат денег за пополнение ИИС) можно оформить через личный кабинет на сайте tinkoff.ru, в веб‑приложении для iPhone или в приложении Тинькофф Инвестиций. Либо с помощью декларации 3-НДФЛ, которую можно подать на сайте ФНС или при личном визите в отделение налоговой. Инструкция: как подать заявление на вычет

Вычет на доход (освобождение дохода от налога) — заявление можно оформить в личном кабинете на сайте tinkoff.ru при закрытии ИИС или в налоговой инспекции — лично или онлайн.

ИИС подойдет как только начинающим, так и опытным инвесторам, потому что он позволяет получать гарантированный доход в виде налогового вычета в качестве дополнения к основному доходу от инвестиционных сделок.

Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы.

Открыть ИИС может любой гражданин России старше 18 лет, который платит налоги в России и имеет статус налогового резидента РФ. Для этого необязательно иметь постоянную регистрацию (прописку), достаточно находиться на территории России не менее 183 дней в году. Вы не сможете открыть ИИС без гражданства РФ, даже если вы живете на территории России и платите налоги в ее казну.

Если вы открыли счет до 2024 года

ИИС открывается минимум на три года — этот срок отсчитывается с момента заключения договора на открытие счета, а не с момента первого пополнения. Если вы захотите закрыть ИИС до истечения полных трех лет, то потеряете право на налоговый вычет. А выплаты, которые уже успели получить, придется вернуть.

Например, если ИИС открыт 1 июня 2021 года, то без потери вычетов его можно закрыть 2 июня 2024 года или позже.

Спустя три полных года с момента открытия ИИС его главное ограничение пропадает — вы сможете закрыть счет и вывести с него деньги в любой момент без необходимости возвращать полученные ранее выплаты по налоговым вычетам.

Если решите вывести деньги — счет закроется, это касается любой суммы вывода. Ценные бумаги или деньги с ИИС переведут на отдельный брокерский счет. Если ранее вы получали вычет на взнос, придется заплатить налог — 13% с дохода от инвестиций. При закрытии ИИС с вычетом на доход платить налог с купонного дохода по облигациям, а также с дохода от продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов (например, фьючерсов и опционов) не придется.

Если решите оставить счет — сможете и дальше пользоваться его преимуществами: получать ежегодный налоговый вычет на взнос или торговать на бирже с возможностью не платить налог на доход от инвестиционных сделок.

Посмотреть, когда вы открыли свой ИИС, можно в приложении Тинькофф Инвестиций: вкладка «Главная» → нажмите на нужный счет → срок действия счета отображается в верхней части экрана, прямо под суммой средств на ИИС.

Если вы открыли счет после 1 января 2024 года

Открыть ИИС нового типа можно будет минимум на 10 лет, однако срок будет расти постепенно: с 2024 по 2026 год открыть счет можно будет минимум на пять лет, а с 2027 минимальный срок владения ИИС ежегодно будет увеличиваться на год.

Например, если открыть ИИС нового типа в 2029 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет только в 2037. А если открыть ИИС в 2031 году, закрыть счет без потерь получится не раньше 2041.

Но есть исключение: в случае дорогостоящего лечения забрать деньги с ИИС можно будет раньше положенного срока. Договор на ведение ИИС из‑за этого не прекратится.

ИИС можно закрыть и раньше. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть деньги и уплатить пени.

Минимальный срок действия ИИС, необходимый для получения налоговых вычетов, в зависимости от года открытия счета

2024⁠—⁠2026 — пять лет;

2027 — шесть лет;

2028 — семь лет;

2029 — восемь лет;

2030 — девять лет;

2031 и позже — десять лет.

Заполните короткую форму онлайн — весь процесс займет несколько минут. В конце подпишите заявление-анкету кодом из СМС.

Подождите, пока мы проверим ваши данные и откроем счет: на это уйдет около часа, а в редких случаях — до одного рабочего дня. Когда ИИС будет готов, отправим вам СМС и письмо на электронную почту. Кто может открыть ИИС

Если у вас еще нет продуктов Тинькофф, в течение 1⁠—⁠2 дней наш представитель привезет вам договор и карту Tinkoff Black — она нужна, чтобы круглосуточно и без комиссии пополнять ИИС. Пока карту не привезли, можно пополнить ИИС с карты другого банка и сразу начать инвестировать.

Если вы открыли ИИС до 2024 года, тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу. Это можно сделать даже через три года после открытия. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее.

Выбор происходит в момент, когда вы подаете документы на получение налогового вычета по вашему индивидуальному инвестиционному счету. Как выбрать тип ИИС

Если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года, выбирать тип вычета не придется. На счете будут доступны вычеты обоих типов.

Если вы не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя. В этом случае вам будет доступен только вычет второго типа — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами.

Индивидуальный инвестиционный счет, открытый до 31 декабря 2023 года, можно перевести в ИИС нового типа. При переходе на ИИС нового типа можно будет зачесть срок владения «старым» ИИС, но не больше трех лет.

Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета. А чтобы деньги не лежали без дела и приносили дополнительный доход, можно покупать государственные облигации ОФЗ — это самый низкорисковый инструмент на финансовом рынке. Кроме того, ОФЗ будут приносить дополнительный доход в виде регулярных купонных выплат.

Подробнее про ОФЗ

Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход. За это брокер берет определенное денежное вознаграждение.

В Тинькофф Инвестициях нет услуг по доверительному управлению активами.

Если вы не хотите уделять инвестициям много времени, откройте ИИС и пополняйте его раз в год, чтобы получать гарантированные налоговые вычеты. Или воспользуйтесь готовыми решениями от Тинькофф:

• Купите фонды Тинькофф Капитал, чтобы деньги не лежали на счете без дела, а приносили доход. Например, у нас есть фонд «Тинькофф Вечный портфель RUB», деньги в котором в равных долях инвестируются в четыре категории активов: акции, золото, долгосрочные облигации и инструменты денежного рынка. Эти активы балансируют друг друга: когда какие‑то из них теряют в цене, другие, наоборот, растут. Такой набор активов помогает получать прибыль практически при любом развитии экономической ситуации: и в моменты замедления экономики, и при низкой инфляции, и при высокой.

  Один пай фонда Тинькофф Капитал стоит около 10 ₽, а клиенты Тинькофф Инвестиций могут торговать такими паями без комиссии за сделки. Подробнее про фонды Тинькофф Капитал

• Подпишитесь на стратегии автоследования — это специальный сервис, который позволяет подключиться к стратегии опытного инвестора и в автоматическом режиме повторять его сделки на ИИС. В Тинькофф стратегиям следуют уже больше 120 тысяч инвесторов. Как работает автоследование в Тинькофф

Автоследование дает возможность инвестировать с минимальными усилиями и зарабатывать в разных экономических ситуациях.

ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно.

ПИФ — это паевой инвестиционный фонд, то есть отдельная организация, которой вы даете свои деньги, и уже она вкладывает их, следуя определенной стратегии. При этом вы не можете напрямую управлять активами фонда и менять состав портфеля. А за покупку и продажу паев, как правило, есть дополнительные надбавки в несколько процентов со стороны управляющей компании.

С другой стороны, паи некоторых фондов можно купить и на ИИС. Для этого придумали биржевые паевые инвестиционные фонды (БПИФ) — они торгуются на бирже как обычные акции, а один пай является частичкой всего имущества фонда.

Например, паи фондов «Вечного портфеля» от управляющей компании Тинькофф Капитал следуют стратегии покупки разных типов активов с целью получить доход при любой фазе рынка: росте, падении или застое в экономике. Один пай фонда стоит около 10 ₽, а клиенты Тинькофф Инвестиций могут торговать такими паями без комиссии за сделки. Подробнее про фонды от Тинькофф Капитал

Пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов. Но если коротко, то вот несколько советов.

Диверсифицируйте — не вкладывайте все деньги в один актив, а лучше разложите их по разным инструментам. Вы можете поискать варианты для вложений в разделе «Что купить» — в приложении Тинькофф Инвестиций, в личном кабинете на сайте tinkoff.ru и в веб‑приложении для iPhone.

Купите акции фондов — вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги. Это один из самых безопасных видов вложений для начинающего инвестора. Управляющие фондами имеют большой опыт работы на бирже, они сами подбирают и покупают ценные бумаги согласно заявленной стратегии.

Например, фонды от Тинькофф Капитал следуют за «Вечным портфелем» — это стратегия, базирующаяся на портфеле с равными долями активов, которые должны приносить доход независимо от текущего состояния на финансовых рынках. Подробнее про фонды от Тинькофф Капитал

Используйте отложенные заявки — в приложении Тинькофф Инвестиций, в личном кабинете на сайте tinkoff.ru и в веб‑приложении для iPhone можно выставить отложенные заявки стоп‑лосс и тейк‑профит. А если вы активно торгуете в терминале Тинькофф Инвестиций, там доступен еще и трейлинг‑стоп. Отложенные заявки помогают ограничить убытки, когда ценные бумаги дешевеют, и вовремя зафиксировать прибыль, когда стоимость активов начинает расти. Как использовать отложенные заявки

Закрыть счет можно в любой момент:

С телефона — в приложении Тинькофф Инвестиций

На вкладке «Главная» нажмите на ИИС → на экране этого счета в правом верхнем углу нажмите на значок ⬢ → «Закрыть счет».

С телефона — в веб-приложении для iPhone

Веб‑приложение — это оптимизированная версия личного кабинета, входить в которую можно в одно нажатие прямо с домашнего экрана iPhone. Подробнее о том, как установить веб‑приложение на iPhone

На вкладке «Главная» нажмите на ИИС → на экране этого счета в правом верхнем углу нажмите на значок ⬢ → «Закрыть ИИС».

С компьютера — в личном кабинете на сайте tinkoff.ru
1. Авторизуйтесь в своем аккаунте на сайте tinkoff.ru с помощью номера телефона и пароля. Как войти в личный кабинет Тинькофф
2. В правом верхнем углу нажмите на значок со своим именем → «Инвестиции».
3. Откроется вкладка «Портфель». Выберите среди счетов ИИС и нажмите на него.
4. В блоке «Действия» нажмите на «Развернуть» → «Закрыть ИИС».

Если в момент закрытия ИИС на нем будут деньги или активы, в том числе заблокированные, мы автоматически откроем для вас отдельный брокерский счет в Тинькофф и переведем активы и деньги с ИИС туда. Если на ИИС есть фьючерсы, опционы или драгоценные металлы, перевести их на новый брокерский счет не получится. Перед закрытием ИИС эти активы нужно будет продать.

Обычно процесс перевода занимает до нескольких рабочих дней, но иногда может занять до 30 дней — в это время продать активы не получится даже в случае резкого изменения стоимости.

Кроме того, закрыть ИИС можно в банковском приложении Тинькофф — но только если он пустой, то есть без денег и активов. Для этого на вкладке «Главная» нажмите на счет «Инвестиции» → блок «ИИС» → в конце страницы кнопка «Закрыть счет».

Помните: закрыв ИИС раньше минимального срока с момента его открытия, вы потеряете право на налоговый вычет. А уже полученные выплаты придется вернуть. Подробнее о том, как вывести деньги и закрыть ИИС